税务

税务居民身份规划

更新于2026年10月5日

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税务居民身份计算器：按日期计算183天规则

183天大约是6个月。但税务机关按天而不是按月计算，而且每个国家都有自己的算法。选择国家并输入日期：计算器会显示您今天和年底的身份，比您对那次飞伊斯坦布尔的记忆更准确。

按日期计算需要浏览器支持脚本。下面是按国家列出的同样规则。

税务

各国税收

🇦🇺

澳大利亚

0-45% · 居民个人所得税，另加2%医保附加税

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🇦🇹

奥地利

0-55% · 所得税，每年13,539欧元以内为0%

13个月 · 在国外住满此期限即失去税务居民身份

13% · 每年35万卢布以内的所得税，超出部分25%和30%

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🇧🇪

比利时

25-50% · 所得税，另加0-9%市镇附加税

0-27.5% · 居民所得税，每月5,000雷亚尔以内为零

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🇬🇧

英国

20-45% · 所得税，苏格兰最高48%

5-35% · 居民所得税，每月扣除额1,550万越南盾

8.25% / 16.5% · 利得税：首200万港元及超出部分

0-27.5% · 所得税，年收入120万英镑起适用最高税率

0-30% · 所得税；年收入120万卢比以内的居民无需缴税

最高52% · 工资边际税率：所得税、普遍社会费和社会保险

23-43% · 个人所得税，另加大区和市镇附加税

25.5% · 年薪105,300欧元以内的工资所得税，超出部分33%

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🇱🇹

立陶宛

20-32% · 所得税，年收入超过83,237欧元的部分为25%

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🇱🇺

卢森堡

0-42% · 所得税，加上就业基金附加税最高45.78%

0-35% · 所得税，每年首12,000欧元免税

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🇲🇦

摩洛哥

0-37% · 所得税，年收入18万迪拉姆起适用最高税率

0% · 除法国公民外，任何国籍的居民都不缴所得税

10.5-39% · 所得税，年收入超过18万新西兰元的部分为39%

12%和32% · 所得税：年收入超过12万兹罗提的部分为32%

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🇰🇷

韩国

6-45% · 个人所得税，另加相当于其10%的地方税，最高49.5%

10% · 月薪超过34,221第纳尔部分的所得税

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🇸🇬

新加坡

0-24% · 居民所得税，每年首2万新加坡元免税

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🇸🇮

斯洛文尼亚

16-50% · 个人所得税，2026年税表分五档

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🇹🇯

塔吉克斯坦

14% · 2026年增值税，2027年起13%

15-40% · 个人所得税，2026年税档

0-15% · 工资所得税，每月首700欧元免税

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🇨🇿

捷克

15%和23% · 所得税，分界线为每年1,762,812捷克克朗

21.9-43.2% · 所得税最高税率，从楚格到日内瓦

5-45% + 10% · 国家所得税加地方居民税

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常见问题

什么时候成为税务居民？

通行规则是一年住满183天，但不是唯一的规则：很多国家还看永久住房、生活利益中心和家庭。您可能比预想的更早成为居民，甚至同时成为两个国家的居民。

能不能哪里都不缴税？

实际上不行。在哪里都不是居民的情况很少见，也很脆弱：银行会要求税号，原来的国家在您证明之前可能一直把您当作居民。

怎样避免重复缴税？

通过避免双重征税协定：它规定哪国对哪项收入征税，并允许抵扣已缴的税款。没有协定时，不一定能获得减免。

什么是属地征税？

只对来源于本地的收入征税，境外收入免税或只在汇入时征税的制度。巴拿马、巴拉圭和格鲁吉亚是这样，马来西亚和泰国部分如此。

需要申报境外账户吗？

大多数国家要申报，受控外国公司还要单独申报。反正数据会通过金融账户信息自动交换自动传过去，所以隐瞒通常比申报代价更大。

移居国外能降低税负吗？

有时能大幅降低，但不是自动的：离境规则、离境税、您的收入来源和新国家的制度都有影响。搬家前先算清楚。

不确定哪个适合您？

告诉我们您的目标——我们按您的预算和时间挑选项目。免费。

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