税务居民计算器

税务身份不随居留许可而来，也不能通过申请改变。它按日历计算，一天之差就可能改变税率：俄罗斯非居民对俄罗斯收入缴纳30%，而不是13%至22%。上面的计算器按146个国家的规则核对您的日期；下面用通俗的文字列出同样的规则。

183天是几个月

183天是半年多一两天。1月1日入境后一直不离开，第183天落在7月2日，闰年则是7月1日。

问题在于，税务机关计算的是日历天数而不是月份，每次出行都会打断计数。冬天三个月、5月两周、夏天在外地，加起来不是半年，而是一个很容易差一两天的精确数字。所以计算器要的是日期，而不是印象。

税务居民的天数如何计算

各国只在大约半年这一门槛上达成一致。其他一切——计算期间、入境当天如何计算、与该国的联系——都由各国自行决定。计算器掌握四种计算方式。

滚动12个月比日历年更棘手。跨年时在这里待半年、在那里待半年，往往会在一个横跨12月和1月的时间窗口里凑够183天。

俄罗斯税务非居民：计算器如何计算

对俄罗斯，计算器显示两个数字。第一个是过去12个月在俄罗斯的天数：雇主和券商在每个支付日据此确定税率。第二个是日历年内的天数：税务机关据此确定12月31日的最终身份。

例如：您在2026年3月12日离开且不再回来。2026年您在俄罗斯待了71天，少于183天，所以全年都是非居民。飞离当天算作在俄罗斯的一天，飞抵当天也是如此。

非居民有哪些变化，见俄罗斯税务页面和关于俄罗斯税务非居民的文章。

门槛不是183天的国家

183天是最常见的门槛，但不是唯一的。少数国家有自己的算法，人们最常在这些国家出错。

反方向的陷阱也有。在德国、捷克和爱沙尼亚，自有或租用的住所就会让您成为居民，在拉脱维亚则是申报的居住地。在这些国家，天数可能根本不重要。纳米比亚完全没有天数规则：由通常居所决定。

还有些国家根本没有个人所得税。在科威特、巴林、文莱、巴哈马、瓦努阿图、圣基茨和尼维斯以及安提瓜和巴布达，个人的工资和投资都不纳税。没有天数需要计算：计算器会显示如何证明居民身份，以及仍需缴纳哪些费用。

各国的资本利得税、股息税和加密货币税

居民身份决定的不只是工资税。它还决定您出售股票、取得股息和处置加密货币时损失多少：同样的收益，阿联酋居民缴纳0%，法国居民缴纳31.4%。

计算器在所选国家的结果中显示这些税率。下面是计算器中全部146个国家的汇总表，查询最多的排在前面。

在这里，时间确实站在投资者一边。在德国，持有超过一年的加密货币出售免税；在塞尔维亚，股票和住房持有10年后出售免税。土耳其对新居民的境外收入20年不征税，以色列对新移民的境外收入10年不征税，格鲁吉亚和阿联酋则完全不征税。

欧洲也有给新来者的优惠。塞浦路斯对新来者的股息和利息17年免税，英国对新居民的境外收入4年不征税。在瑞士，私人投资者出售股票和加密货币免税；在捷克，持有3年后免税。

欧洲以外也有回旋余地。香港只要您是投资而不是交易，股息和收益都不征税。乌拉圭给新居民11年境外投资收入免税，泰国对在泰国持牌交易所出售的加密货币免税至2029年底。

也有些国家反其道而行。荷兰按推定收益而非实际收益征税：税务机关假定股票和加密货币每年收益6%。挪威在37.84%的股息税之外还加征年度财富税，而在斯洛文尼亚耐心有回报：股票和房产持有15年后出售免税。

投资零税不只是阿联酋的故事。新加坡、摩纳哥、卡塔尔和沙特阿拉伯对私人投资者的股息和股票出售都不征税。马来西亚对境外收入免税至2036年，而阿曼将从2028年起对超过约110,000美元的收入征收5%的税——这是波斯湾国家中的首例。在太平洋和加勒比岛国，零税更为常见：瑙鲁和马绍尔群岛对工资和经营征税，但不对私人投资收入征税；格林纳达只对本地收入征税，股息不征税。

在其他地方，税藏在细则里。卢森堡的股票和加密货币持有仅6个月后出售即免税；列支敦士登不对股息征税，但每年把财富的推定4%计入收入。在韩国，依法加密货币在2027年之前不征税；印度对加密货币收益征收30%，且不能抵扣亏损。

在美洲，投资税往往取决于资金来自哪里。巴拿马和哥斯达黎加只对本地收入征税：境外股息和在国外出售的股票免税。萨尔瓦多、尼加拉瓜和洪都拉斯也是如此，萨尔瓦多还对比特币兑换不征税。多米尼加共和国在头两年不对境外投资收入征税，智利三年内不对外国人的境外收入征税，巴巴多斯对没有本地住所的居民只就汇入岛上受益的部分征税。加拿大把资本利得的一半计入收入，哥伦比亚对持有两年或以上资产的收益征收15%。

在非洲，差距更大。毛里求斯不对证券和加密货币收益征税，境外收入只在资金汇入岛上时才征税。埃及对上市股票收益不征所得税，而是对交易征收0.05%的印花税；佛得角在出售房产或股票时只收取价格的1%。南非把收益的40%计入收入，摩洛哥对上市股票收益征收15%，纳米比亚既不对收益征税，也不对居民的股息征税。

以上税率适用于没有经营业务的私人投资者。各国详情见我们的税务页面：点击表格中的国家名称或计算器结果中的链接。

如何确认税务居民身份

您的身份由税务居民证明确认。证明由该国税务机关签发：俄罗斯为联邦税务局，阿联酋为联邦税务局，塞浦路斯为税务局。银行、券商以及您原来的国家都需要它，以免您重复纳税。

法律并不禁止您自行申请。但出错的代价更高：天数计算不完整被拒、两国之间没有协定导致双重居民身份、原来的国家对全年征税。Murblz 的协助消除这些风险：我们按两国规则计算天数，收集证据，取得证明，并准备关于境外账户和公司的通知。我们保证专业的工作和透明的流程，在大多数情况下首次提交即可成功。经理会在聊天中为您计算协助费用。

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