Калькулятор налогового резидентства

Налоговый статус не выдают вместе с ВНЖ и не меняют заявлением. Его считают по календарю, и ошибка на один день меняет ставку: нерезидент России платит 30% с российских доходов вместо 13-22%. Калькулятор выше сверяет даты с правилами 146 стран, ниже - те же правила текстом.

183 дня - это сколько месяцев

183 дня - это полгода и ещё пара дней. Если приехать 1 января и никуда не уезжать, 183-й день наступит 2 июля. В високосный год - 1 июля.

Проблема в том, что налоговая считает не месяцы, а календарные дни, и каждая поездка рвёт счёт. Три месяца зимой, две недели в мае и лето на даче складываются не в полгода, а в конкретное число, которое легко промахнуть на пару дней. Поэтому калькулятор просит даты, а не ощущения.

Как считают дни для налогового резидентства

Страны договорились только о пороге около полугода. Всё остальное - период, правила для дня въезда, связи со страной - каждая решает сама. Калькулятор знает четыре способа счёта.

Скользящие 12 месяцев коварнее календаря. Схема с половиной года здесь и половиной там на стыке двух лет часто даёт 183 дня в окне, которое захватывает декабрь и январь.

Налоговый нерезидент РФ: как калькулятор считает статус

Для России калькулятор показывает два числа. Первое - дни в России за последние 12 месяцев: по ним работодатель и брокер определяют ставку на дату выплаты. Второе - дни за календарный год: по ним налоговая ставит итоговый статус на 31 декабря.

Пример расчёта: отъезд 12 марта 2026 года без возвращений. За 2026 год в России набирается 71 день, это меньше 183 - нерезидент за весь год. День вылета считается днём в России, как и день прилёта.

Что меняется для нерезидента, разобрано на странице налоги в России и в статье налоговый нерезидент РФ.

Где порог не 183 дня

183 дня - самый частый порог, но не единственный. Несколько стран считают по-своему, и именно на них чаще всего ошибаются.

Есть и обратные ловушки. В Германии, Чехии и Эстонии резидентом делает собственное или снятое жильё, в Латвии - задекларированное место жительства. Дни там можно не считать вовсе. В Намибии правила дней нет совсем: решает обычное место жительства.

А где-то подоходного налога нет вовсе. В Кувейте, Бахрейне, Брунее, на Багамах, в Вануату, на Сент-Китсе и Невисе и Антигуа и Барбуде физлица не платят налог ни с зарплаты, ни с вложений. Считать дни там не нужно: калькулятор покажет, чем подтвердить резидентство и какие сборы всё же остались.

Налоги на инвестиции в разных странах: акции, дивиденды, крипта

Резидентство решает не только налог на зарплату. От него зависит, сколько заберут с продажи акций, дивидендов и крипты: резидент ОАЭ платит 0%, резидент Франции - 31,4% с той же прибыли.

Калькулятор показывает эти ставки в итоге проверки - для выбранной страны. Ниже - сводная таблица по всем 146 странам калькулятора, сверху - самые востребованные.

Сравнить страны целиком - где не облагают иностранный доход, какие льготы получают новые резиденты и где нет налога на наследство - можно в рейтинге налоги для переезда 2026.

Время здесь работает на инвестора буквально. В Германии крипта после года владения продаётся без налога, в Сербии без налога продают акции и жильё после 10 лет. Турция 20 лет не облагает зарубежный доход новых резидентов, Израиль 10 лет - новых репатриантов, а Грузия и ОАЭ не облагают его вовсе.

Льготы для приезжих есть и в Европе. Кипр 17 лет не берёт налог с дивидендов и процентов у переехавших, Великобритания 4 года не облагает зарубежный доход новых резидентов. В Швейцарии частный инвестор продаёт акции и крипту без налога, в Чехии - после 3 лет владения.

За пределами Европы тоже есть где выдохнуть. Гонконг не облагает ни дивиденды, ни прирост, если это вложения, а не торговля. Уругвай даёт новым резидентам 11 лет без налога на зарубежные доходы от капитала, а Таиланд до конца 2029 года освободил крипту, проданную через местные лицензированные биржи.

Бывает и наоборот. Нидерланды облагают не реальную прибыль, а условную: налоговая заранее считает, что акции и крипта приносят 6% в год. Норвегия к 37,84% с дивидендов добавляет ежегодный налог на богатство, а в Словении терпение окупается: после 15 лет владения акции и недвижимость продаются без налога.

Ноль налога на инвестиции - история не только про ОАЭ. Сингапур, Монако, Катар и Саудовская Аравия не берут с частного инвестора налог ни с дивидендов, ни с продажи акций. Малайзия освободила зарубежный доход до 2036 года, а Оман с 2028 года введёт 5% с дохода выше около $110 000 - первым в Персидском заливе. На островах Океании и Карибского моря ноль ещё привычнее: Науру и Маршалловы Острова облагают зарплату и бизнес, но не вложения частного лица, а Гренада берёт налог лишь с местных доходов и не трогает дивиденды.

Где-то налог прячется в мелком шрифте. Люксембург отпускает акции и крипту без налога уже через 6 месяцев владения, а Лихтенштейн не облагает дивиденды, зато каждый год прибавляет к доходу условные 4% от стоимости имущества. В Южной Корее по закону не облагают крипту до 2027 года, а Индия берёт с неё 30% и не даёт зачесть убытки.

В Америке налоги на вложения часто зависят от того, откуда пришли деньги. Панама и Коста-Рика облагают только местные доходы: зарубежные дивиденды и акции, проданные за границей, остаются без налога. Так же поступают Сальвадор (Эль-Сальвадор), Никарагуа и Гондурас, а Сальвадор к тому же не облагает обмен биткоина. Доминиканская Республика (Доминикана) первые два года не трогает зарубежные доходы от вложений, Чили три года не облагает зарубежные доходы иностранца, а Барбадос без местного домициля облагает только то, что принесло выгоду на острове. Канада включает в доход половину прироста капитала, Колумбия берёт 15% с прироста по активам, которыми владели два года и больше.

В Африке разброс ещё шире. Маврикий не облагает прибыль от ценных бумаг и криптовалюты, а зарубежный доход - пока деньги не поступили на остров. Египет вместо налога на прибыль от биржевых акций берёт сбор 0,05% суммы сделки, а Кабо-Верде (Острова Зелёного Мыса) при продаже недвижимости и акций берёт всего 1% цены. ЮАР включает в доход 40% прироста, Марокко берёт 15% с прибыли по биржевым акциям, а Намибия не облагает ни прирост, ни дивиденды резидента.

Ставки в таблице - для частного инвестора без бизнеса. Подробности по каждой стране - на страницах о налогах: ссылка - в названии страны в таблице и в итоге проверки.

Как подтвердить налоговое резидентство

Статус подтверждает сертификат налогового резидентства. Его выдаёт налоговое ведомство страны: в России - ФНС, в ОАЭ - Федеральная налоговая служба, на Кипре - налоговый департамент. Сертификат нужен банку, брокеру и прежней стране, чтобы не платить налог дважды.

Дороже обходятся ошибки: отказ из-за неполного подсчёта дней, двойное резидентство без соглашения между странами, доначисление налога прежней страной за весь год. Сопровождение Murblz снимает эти риски: считаем дни по правилам обеих стран, собираем доказательства, получаем сертификат и готовим уведомления о зарубежных счетах и компаниях. Мы гарантируем профессиональную работу и прозрачный процесс, а в большинстве случаев - результат с первой подачи. Стоимость сопровождения рассчитает менеджер в чате.

Обсудить с менеджером сейчас

Частые вопросы