ماشین‌حساب اقامت مالیاتی
183 روز حدود 6 ماه است. اما روسیه آن‌ها را در هر 12 ماه پیاپی می‌شمارد، اسپانیا در سال تقویمی و بریتانیا سالش را از 6 آوریل شروع می‌کند. تاریخ سفرهایتان را وارد کنید: ماشین‌حساب نشان می‌دهد امروز و در 31 دسامبر کجا مقیم مالیاتی هستید.
ماشین‌حساب 183 روز
ماشین‌حساب اقامت مالیاتی: قاعدهٔ 183 روز بر پایهٔ تاریخ‌ها
183 روز تقریباً 6 ماه است. اما ادارات مالیات روز می‌شمارند نه ماه و هر کشور تقویم خودش را دارد. کشوری را برگزینید و تاریخ‌هایتان را وارد کنید: ماشین‌حساب وضعیت امروز و پایان سال شما را نشان می‌دهد، دقیق‌تر از یادتان از آن پرواز به استانبول.
شمارش بر پایهٔ تاریخ‌ها به جاوااسکریپت نیاز دارد. همین قواعد به تفکیک کشور پایین آمده است.
وضعیت مالیاتی با اجازه اقامت نمی‌آید و با درخواست هم عوض نمی‌شود. روی تقویم شمرده می‌شود و یک روز می‌تواند نرخ را عوض کند: غیرمقیم روسیه بر درآمد روسی به جای 13-22%، 30% می‌پردازد. ماشین‌حساب بالا تاریخ‌های شما را با قواعد 146 کشور می‌سنجد؛ در ادامه همان قواعد به زبان ساده آمده است.
183 روز چند ماه است
183 روز نیم سال به‌علاوه دو روز است. در 1 ژانویه برسید و بمانید، روز 183 در 2 ژوئیه، یا در سال کبیسه 1 ژوئیه، می‌افتد.
نکته این است که ادارات مالیات روزهای تقویمی را می‌شمارند نه ماه‌ها را و هر سفر شمارش را می‌شکند. سه ماه زمستان، دو هفته در مه و یک تابستان بیرون از شهر جمعشان نه نیم سال، بلکه عددی دقیق است که به‌راحتی یکی دو روز اشتباه می‌شود. به همین دلیل ماشین‌حساب تاریخ می‌خواهد، نه برداشت.
روزها برای اقامت مالیاتی چگونه شمرده می‌شوند
کشورها فقط بر آستانه‌ای حدود نیم سال توافق دارند. بقیه، یعنی دوره، قاعده روز ورود و پیوند با کشور، را هر کدام خودش تعیین می‌کند. ماشین‌حساب چهار شیوه شمارش را می‌شناسد.
| روزها چگونه شمرده می‌شوند | کشورها |
|---|---|
| در هر 12 ماه پیاپی | روسیه، قزاقستان، گرجستان، صربستان، امارات، پرتغال، لتونی، استونی، بلغارستان، برزیل |
| در سال تقویمی | بلاروس، ارمنستان، اسپانیا، قبرس، لهستان، چک، ایتالیا، فرانسه، تایلند، سنگاپور |
| در سال مالیاتی با شروع خاص خودش | بریتانیا از 6 آوریل، استرالیا از 1 ژوئیه، هند، هنگ‌کنگ و سری‌لانکا از 1 آوریل |
| بدون قاعده روز | هلند و مکزیک: خانه، خانواده و کار تعیین می‌کند |
12 ماه متحرک از سال تقویمی پیچیده‌تر است. نیم سال اینجا و نیم سال آنجا در دو سوی سال نو اغلب در پنجره‌ای که دسامبر و ژانویه را دربر می‌گیرد 183 روز می‌شود.
غیرمقیم مالیاتی روسیه: ماشین‌حساب چگونه می‌شمارد
برای روسیه ماشین‌حساب دو عدد نشان می‌دهد. اولی روزهای حضور در روسیه در 12 ماه اخیر است: کارفرمایان و کارگزاران با آن نرخ هر پرداخت را تعیین می‌کنند. دومی روزهای سال تقویمی است: اداره مالیات با آن وضعیت نهایی را در 31 دسامبر تعیین می‌کند.
مثال: در 12 مارس 2026 می‌روید و برنمی‌گردید. در 2026، 71 روز در روسیه می‌گذرانید، کمتر از 183، پس برای کل سال غیرمقیم هستید. روز پرواز خروج روز حضور در روسیه حساب می‌شود، همین‌طور روز پرواز ورود.
آنچه برای غیرمقیم تغییر می‌کند در صفحه مالیات‌های روسیه و در مقاله غیرمقیمان مالیاتی روسیه آمده است.
جایی که آستانه 183 روز نیست
183 روز رایج‌ترین آستانه است، اما تنها آستانه نیست. چند کشور به شیوه خودشان می‌شمارند و بیشترین لغزش همان‌جاست.
| کشور | آستانه |
|---|---|
| پاراگوئه | بیش از 120 روز در سال تقویمی |
| تایلند | 180 روز در سال تقویمی |
| مالزی | 182 روز در سال تقویمی |
| قبرس | 60 روز با کار و خانه در جزیره و نداشتن اقامت در جای دیگر |
| امارات | 90 روز با ویزای اقامت و خانه یا کار در کشور |
| بریتانیا | از 16 روز با پیوند با کشور: خانواده، خانه، کار |
| سوئیس | 30 روز با کار یا 90 روز بدون کار |
| نروژ | بیش از 270 روز در هر 36 ماه |
| ایرلند | 280 روز در امسال و پارسال |
| هند | 182 روز، یا 60 روز با 365 روز در 4 سال گذشته |
| عربستان سعودی | 30 روز با خانه دائم در کشور |
| ژاپن | یک سال سکونت بدون وقفه، یا نشانی در ژاپن |
| پاناما | بیش از 183 روز در امسال یا سال قبل |
| موریس | 183 روز، یا 270 روز در سه سال مالیاتی |
| آفریقای جنوبی | بیش از 91 روز در هر یک از 6 سال و بیش از 915 روز در 5 سال گذشته |
| فیلیپین | روزها تعیین‌کننده نیستند: خارجی اگر آنجا زندگی کند مقیم است، نه اگر فقط عبور کند |
| کنیا | 183 روز، یا میانگین بیش از 122 روز در سه سال |
| آمریکا | 183 روز با فرمول سه‌ساله؛ شهروندان و دارندگان گرین کارت روز لازم ندارند |
دام‌هایی در جهت مخالف هم هست. در آلمان، چک و استونی خانه ملکی یا اجاره‌ای شما را مقیم می‌کند و در لتونی محل اقامت اعلام‌شده. آنجا ممکن است روزها اصلاً مهم نباشند. نامیبیا اصلاً قاعده روز ندارد: اقامت معمول تعیین می‌کند.
و برخی کشورها اصلاً مالیات بر درآمد اشخاص ندارند. در کویت، بحرین، برونئی، باهاما، وانواتو، سنت کیتس و نویس و آنتیگوا و باربودا اشخاص بر حقوق یا سرمایه‌گذاری مالیات نمی‌دهند. روزی برای شمردن نیست: ماشین‌حساب نشان می‌دهد اقامت را چگونه ثابت کنید و کدام عوارض همچنان اعمال می‌شود.
مالیات سود سرمایه، سود سهام و رمزارز به تفکیک کشور
اقامت بیش از مالیات حقوق را تعیین می‌کند. تعیین می‌کند در فروش سهام، سود سهام و رمزارز چقدر از دست می‌دهید: مقیم امارات 0% و مقیم فرانسه 31.4% بر همان سود می‌پردازد.
ماشین‌حساب این نرخ‌ها را در نتیجه کشور انتخاب‌شده نشان می‌دهد. در ادامه جدول خلاصه برای همه 146 کشور ماشین‌حساب، پرطرفدارترین‌ها اول.
اینجا زمان واقعاً به نفع سرمایه‌گذار کار می‌کند. در آلمان رمزارزی که بیش از یک سال نگه داشته شده بی‌مالیات فروخته می‌شود و در صربستان سهام و خانه پس از 10 سال. ترکیه درآمد خارجی مقیمان تازه را 20 سال و اسرائیل درآمد مهاجران تازه را 10 سال بی‌مالیات می‌گذارد و گرجستان و امارات اصلاً بر آن مالیات نمی‌گیرند.
اروپا هم برای تازه‌واردها امتیاز دارد. قبرس تازه‌واردها را 17 سال از مالیات سود سهام و بهره معاف می‌کند و بریتانیا درآمد خارجی مقیمان تازه را 4 سال بی‌مالیات می‌گذارد. در سوئیس سرمایه‌گذار خصوصی سهام و رمزارز را بی‌مالیات می‌فروشد و در جمهوری چک پس از 3 سال مالکیت.
بیرون از اروپا هم فضای نفس کشیدن هست. هنگ‌کنگ تا وقتی سرمایه‌گذاری می‌کنید و معامله‌گری نمی‌کنید، نه بر سود سهام مالیات می‌گیرد نه بر سود سرمایه. اروگوئه به مقیمان تازه 11 سال معافیت مالیات درآمد سرمایه‌گذاری خارجی می‌دهد و تایلند رمزارزی را که در صرافی‌های مجاز تایلندی فروخته شود تا پایان 2029 معاف کرده است.
برخی کشورها برعکس عمل می‌کنند. هلند بازده فرضی را مالیات می‌بندد نه واقعی را: اداره مالیات فرض می‌کند سهام و رمزارز 6% در سال درآمد دارند. نروژ به 37.84% سود سهامش مالیات سالانه ثروت اضافه می‌کند، در حالی که در اسلوونی صبر می‌ارزد: سهام و ملک پس از 15 سال بی‌مالیات فروخته می‌شوند.
مالیات صفر بر سرمایه‌گذاری فقط داستان امارات نیست. سنگاپور، موناکو، قطر و عربستان سعودی از سرمایه‌گذار خصوصی نه بر سود سهام مالیات می‌گیرند نه بر فروش سهام. مالزی درآمد خارجی را تا 2036 معاف می‌کند، در حالی که عمان از 2028 مالیات 5% بر درآمد بالای حدود 110,000 دلار می‌آورد، اولین در خلیج فارس. در جزایر اقیانوس آرام و کارائیب صفر حتی رایج‌تر است: نائورو و جزایر مارشال بر حقوق و کسب‌وکار مالیات می‌گیرند اما نه بر درآمد سرمایه‌گذاری خصوصی، و گرنادا فقط درآمد محلی را مالیات می‌بندد و سود سهام را رها می‌کند.
جاهای دیگر مالیات در جزئیات پنهان است. لوکزامبورگ اجازه می‌دهد سهام و رمزارز پس از فقط 6 ماه بی‌مالیات فروخته شوند و لیختن‌اشتاین بر سود سهام مالیات نمی‌گیرد اما هر سال 4% فرضی دارایی شما را به درآمد اضافه می‌کند. در کره جنوبی رمزارز طبق قانون تا 2027 بی‌مالیات می‌ماند و هند 30% سود رمزارز را بدون جبران زیان می‌گیرد.
در قاره آمریکا مالیات سرمایه‌گذاری اغلب به منشأ پول بستگی دارد. پاناما و کاستاریکا فقط درآمد محلی را مالیات می‌بندند: سود سهام خارجی و سهامی که در خارج فروخته شود بی‌مالیات می‌ماند. السالوادور، نیکاراگوئه و هندوراس هم همین‌طورند و السالوادور مبادله بیت‌کوین را هم بی‌مالیات می‌گذارد. جمهوری دومینیکن درآمد سرمایه‌گذاری خارجی را در دو سال اول رها می‌کند، شیلی درآمد خارجی خارجی‌ها را سه سال مالیات نمی‌بندد و باربادوس از مقیمان بدون اقامتگاه محلی فقط بر آنچه در جزیره منفعت می‌آورد مالیات می‌گیرد. کانادا نیمی از سود سرمایه را به درآمد اضافه می‌کند و کلمبیا 15% سود دارایی‌هایی را که دو سال یا بیشتر نگه داشته شده می‌گیرد.
در آفریقا دامنه حتی گسترده‌تر است. موریس بر سود اوراق بهادار و رمزارز مالیات نمی‌گیرد و درآمد خارجی را فقط وقتی پول به جزیره برسد مالیات می‌بندد. مصر به جای مالیات سود سهام بورسی 0.05% حق تمبر بر معامله می‌گیرد و کیپ ورد هنگام فروش ملک یا سهام فقط 1% قیمت را می‌گیرد. آفریقای جنوبی 40% سود را به درآمد اضافه می‌کند، مراکش 15% سود سهام بورسی را می‌گیرد و نامیبیا نه بر سود سرمایه مالیات می‌گیرد نه بر سود سهام مقیم.
نرخ‌ها برای سرمایه‌گذار خصوصی بدون کسب‌وکار است. جزئیات کشورها در صفحه‌های مالیاتی ما آمده است: روی نام کشور در جدول یا پیوند در نتیجه ماشین‌حساب بزنید.
چگونه اقامت مالیاتی را تأیید کنیم
وضعیت شما با گواهی اقامت مالیاتی تأیید می‌شود. اداره مالیات کشور آن را صادر می‌کند: اداره مالیات فدرال در روسیه، اداره مالیات فدرال در امارات، اداره مالیات در قبرس. بانک‌ها، کارگزاران و کشور قبلی شما آن را لازم دارند تا دو بار مالیات ندهید.
قانون مانع نمی‌شود که خودتان درخواست دهید. اما اشتباه گران‌تر تمام می‌شود: رد به دلیل شمارش ناقص روزها، اقامت دوگانه بدون پیمان میان دو کشور، کشور قبلی که برای کل سال مالیات می‌گیرد. همراهی ما این ریسک‌ها را برمی‌دارد: روزها را طبق قواعد هر دو کشور می‌شماریم، شواهد را جمع می‌کنیم، گواهی را می‌گیریم و اطلاعیه‌های حساب‌ها و شرکت‌های خارجی را آماده می‌کنیم. کار حرفه‌ای و روند شفاف را تضمین می‌کنیم و در بیشتر موارد نتیجه با همان درخواست اول به دست می‌آید. مشاور هزینه همراهی را در گفتگو محاسبه می‌کند.
پرسش‌های پرتکرار
183 روز چند ماه است؟
آیا روز پرواز خروج روز حضور در روسیه حساب می‌شود؟
183 روز در سال تقویمی شمرده می‌شود یا در 12 ماه؟
آیا می‌توانم هم‌زمان مقیم مالیاتی دو کشور باشم؟
آیا می‌توانم مقیم مالیاتی هیچ کشوری نباشم؟
آیا اجازه اقامت یا تابعیت مرا مقیم مالیاتی می‌کند؟
اگر فقط چند روز تا آستانه فاصله داشته باشم چه؟
کدام کشور بر سرمایه‌گذاری مقیم مالیات نمی‌گیرد؟
آیا رمزارز برای مقیم مالیاتی مالیات دارد؟
نمی‌خواهید این کار را تنها پیش ببرید؟
کل روند را از آغاز تا پایان پیش می‌بریم: مدارکتان را بررسی می‌کنیم، برنامه‌ای متناسب با وضعیتتان پیدا می‌کنیم و زمان‌بندی و هزینهٔ صادقانه می‌دهیم. پرسشتان را در گفت‌وگو بپرسید: مشاورهٔ رایگان همین‌جا آغاز می‌شود. نمایندگی حقوقی در ادارات دولتی و دادگاه‌ها را متخصصان Murblz همراه با همکاران دارای مجوز محلی انجام می‌دهند.
مشاور Murblz همین حالا در گفتگوی همین صفحه پاسخ می‌دهد. شرایطتان را بنویسید تا با هم بررسی کنیم.
مشاوره‌ی رایگان