เครื่องคำนวณถิ่นที่อยู่ทางภาษี

สถานะทางภาษีไม่ได้มาพร้อมใบอนุญาตพำนัก และเปลี่ยนด้วยการยื่นคำขอไม่ได้ สถานะนับตามปฏิทิน และวันเดียวก็เปลี่ยนอัตราภาษีได้ ผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่ทางภาษีของรัสเซียเสียภาษี 30% จากรายได้ในรัสเซีย แทนที่จะเป็น 13-22% เครื่องคำนวณด้านบนตรวจวันที่ของคุณกับกฎของ 146 ประเทศ ด้านล่างคือกฎเดียวกันในภาษาที่เข้าใจง่าย

183 วันคือกี่เดือน

183 วันคือครึ่งปีบวกอีกสองสามวัน หากมาถึงวันที่ 1 มกราคมและอยู่ต่อเนื่อง วันที่ 183 จะตรงกับวันที่ 2 กรกฎาคม หรือวันที่ 1 กรกฎาคมในปีอธิกสุรทิน

ปัญหาคือกรมสรรพากรนับเป็นวันตามปฏิทิน ไม่ใช่เดือน และการเดินทางทุกครั้งทำให้การนับสะดุด สามเดือนในฤดูหนาว สองสัปดาห์ในเดือนพฤษภาคม และฤดูร้อนนอกเมือง รวมกันไม่ใช่ครึ่งปี แต่เป็นตัวเลขที่แน่นอนซึ่งพลาดได้ง่ายเพียงวันสองวัน เครื่องคำนวณจึงขอวันที่ ไม่ใช่ความรู้สึก

นับวันเพื่อถิ่นที่อยู่ทางภาษีอย่างไร

ประเทศต่าง ๆ เห็นตรงกันแค่เกณฑ์ราวครึ่งปี ส่วนที่เหลือ ทั้งช่วงเวลา กฎเรื่องวันเข้าประเทศ และความผูกพันกับประเทศ แต่ละประเทศกำหนดเอง เครื่องคำนวณรู้วิธีนับสี่แบบ

การนับ 12 เดือนแบบเลื่อนซับซ้อนกว่าปีปฏิทิน ครึ่งปีที่นี่และครึ่งปีที่นั่นข้ามช่วงปีใหม่ มักรวมเป็น 183 วันในช่วงเวลาที่คร่อมเดือนธันวาคมและมกราคม

ผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่ทางภาษีของรัสเซีย: เครื่องคำนวณนับอย่างไร

สำหรับรัสเซีย เครื่องคำนวณแสดงตัวเลขสองตัว ตัวแรกคือจำนวนวันในรัสเซียในช่วง 12 เดือนล่าสุด นายจ้างและบริษัทหลักทรัพย์ใช้ตัวเลขนี้กำหนดอัตราภาษีในแต่ละวันที่จ่ายเงิน ตัวที่สองคือจำนวนวันในปีปฏิทิน กรมสรรพากรใช้ตัวเลขนี้กำหนดสถานะสุดท้าย ณ วันที่ 31 ธันวาคม

ตัวอย่าง: คุณออกจากรัสเซียวันที่ 12 มีนาคม 2026 และไม่กลับไปอีก ในปี 2026 คุณอยู่ในรัสเซีย 71 วัน น้อยกว่า 183 วัน จึงเป็นผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่ทางภาษีตลอดทั้งปี วันที่บินออกนับเป็นวันในรัสเซีย เช่นเดียวกับวันที่บินเข้า

สิ่งที่เปลี่ยนไปสำหรับผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่ทางภาษีอธิบายไว้ในหน้า ภาษีในรัสเซีย และในบทความเรื่องผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่ทางภาษีของรัสเซีย

ประเทศที่เกณฑ์ไม่ใช่ 183 วัน

183 วันเป็นเกณฑ์ที่พบบ่อยที่สุด แต่ไม่ใช่เกณฑ์เดียว บางประเทศนับในแบบของตัวเอง และเป็นที่ที่คนพลาดบ่อยที่สุด

มีกับดักในทางกลับกันด้วย ในเยอรมนี เช็กเกีย และเอสโตเนีย การมีบ้านของตัวเองหรือบ้านเช่าทำให้คุณเป็นผู้มีถิ่นที่อยู่ทางภาษี ในลัตเวียคือการแจ้งที่อยู่อาศัย จำนวนวันอาจไม่มีผลเลยในประเทศเหล่านี้ นามิเบียไม่มีกฎนับวันเลย ถิ่นที่อยู่ตามปกติเป็นตัวตัดสิน

และบางประเทศไม่มีภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาเลย ในคูเวต บาห์เรน บรูไน บาฮามาส วานูอาตู เซนต์คิตส์และเนวิส และแอนติกาและบาร์บูดา บุคคลธรรมดาไม่เสียภาษีจากค่าจ้างหรือการลงทุน ไม่ต้องนับวัน เครื่องคำนวณจะแสดงวิธีพิสูจน์ถิ่นที่อยู่และภาษีอื่นที่ยังต้องจ่าย

ภาษีกำไรจากการขาย เงินปันผล และสกุลเงินดิจิทัลในแต่ละประเทศ

ถิ่นที่อยู่ทางภาษีกำหนดมากกว่าภาษีจากเงินเดือน ยังกำหนดว่าคุณจะเสียเท่าไรเมื่อขายหุ้น ได้เงินปันผล และขายสกุลเงินดิจิทัล ผู้มีถิ่นที่อยู่ในสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์เสีย 0% ส่วนผู้มีถิ่นที่อยู่ในฝรั่งเศสเสีย 31.4% จากกำไรเท่ากัน

เครื่องคำนวณแสดงอัตราเหล่านี้ในผลลัพธ์ของประเทศที่เลือก ด้านล่างคือตารางสรุปของทั้ง 146 ประเทศในเครื่องคำนวณ เรียงจากที่คนถามบ่อยที่สุด

ที่นี่เวลาทำงานให้นักลงทุนจริง ๆ ในเยอรมนี สกุลเงินดิจิทัลที่ถือเกินหนึ่งปีขายได้โดยไม่เสียภาษี ในเซอร์เบีย หุ้นและบ้านขายได้โดยไม่เสียภาษีหลัง 10 ปี ตุรกีไม่เก็บภาษีจากรายได้ต่างประเทศของผู้มีถิ่นที่อยู่ใหม่ 20 ปี อิสราเอลไม่เก็บจากผู้ย้ายถิ่นใหม่ 10 ปี ส่วนจอร์เจียและสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ไม่เก็บภาษีนี้เลย

ยุโรปก็มีสิทธิประโยชน์สำหรับผู้มาใหม่ ไซปรัสยกเว้นภาษีเงินปันผลและดอกเบี้ยให้ผู้มาใหม่ 17 ปี และสหราชอาณาจักรไม่เก็บภาษีจากรายได้ต่างประเทศของผู้มีถิ่นที่อยู่ใหม่ 4 ปี ในสวิตเซอร์แลนด์ นักลงทุนรายบุคคลขายหุ้นและสกุลเงินดิจิทัลได้โดยไม่เสียภาษี และในสาธารณรัฐเช็กหลังถือครอง 3 ปี

นอกยุโรปก็มีทางเลือก ฮ่องกงไม่เก็บภาษีทั้งเงินปันผลและกำไร ตราบใดที่คุณลงทุน ไม่ใช่ซื้อขายเป็นอาชีพ อุรุกวัยให้ผู้มีถิ่นที่อยู่ใหม่ไม่ต้องเสียภาษีจากรายได้การลงทุนต่างประเทศ 11 ปี และไทยยกเว้นภาษีสกุลเงินดิจิทัลที่ขายผ่านศูนย์ซื้อขายที่ได้รับอนุญาตในไทยจนถึงสิ้นปี 2029

บางประเทศไปในทางตรงข้าม เนเธอร์แลนด์เก็บภาษีจากผลตอบแทนที่สมมติขึ้น ไม่ใช่ผลตอบแทนจริง กรมสรรพากรถือว่าหุ้นและสกุลเงินดิจิทัลให้ผลตอบแทน 6% ต่อปี นอร์เวย์เก็บภาษีความมั่งคั่งรายปีเพิ่มจาก 37.84% ที่เก็บจากเงินปันผล ส่วนในสโลวีเนีย ความอดทนให้ผลตอบแทน หุ้นและอสังหาริมทรัพย์ขายได้โดยไม่เสียภาษีหลัง 15 ปี

ภาษีการลงทุนเป็นศูนย์ไม่ได้มีแค่สหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ สิงคโปร์ โมนาโก กาตาร์ และซาอุดีอาระเบีย ไม่เก็บภาษีนักลงทุนรายบุคคลทั้งจากเงินปันผลและการขายหุ้น มาเลเซียยกเว้นรายได้ต่างประเทศจนถึงปี 2036 ขณะที่โอมานจะเริ่มเก็บภาษี 5% จากรายได้ที่เกินราว 110,000 ดอลลาร์ตั้งแต่ปี 2028 เป็นประเทศแรกในอ่าวเปอร์เซีย บนเกาะในแปซิฟิกและแคริบเบียน ภาษีศูนย์ยิ่งพบบ่อย นาอูรูและหมู่เกาะมาร์แชลล์เก็บภาษีค่าจ้างและธุรกิจ แต่ไม่เก็บจากรายได้การลงทุนส่วนบุคคล และเกรนาดาเก็บภาษีเฉพาะรายได้ในประเทศ ไม่แตะเงินปันผล

ที่อื่น ภาษีซ่อนอยู่ในรายละเอียด ลักเซมเบิร์กให้ขายหุ้นและสกุลเงินดิจิทัลโดยไม่เสียภาษีหลังถือเพียง 6 เดือน และลิกเตนสไตน์ไม่เก็บภาษีเงินปันผล แต่บวกรายได้สมมติ 4% ของความมั่งคั่งเข้าไปในรายได้ทุกปี ในเกาหลีใต้ สกุลเงินดิจิทัลยังไม่ถูกเก็บภาษีตามกฎหมายจนถึงปี 2027 และอินเดียเก็บ 30% จากกำไรสกุลเงินดิจิทัล โดยหักกลบขาดทุนไม่ได้

ในทวีปอเมริกา ภาษีการลงทุนมักขึ้นอยู่กับว่าเงินมาจากไหน ปานามาและคอสตาริกาเก็บภาษีเฉพาะรายได้ในประเทศ เงินปันผลต่างประเทศและหุ้นที่ขายในต่างประเทศจึงไม่เสียภาษี เอลซัลวาดอร์ นิการากัว และฮอนดูรัสก็เช่นกัน และเอลซัลวาดอร์ยังไม่เก็บภาษีจากการแลกบิตคอยน์ สาธารณรัฐโดมินิกันไม่เก็บภาษีจากรายได้การลงทุนต่างประเทศในสองปีแรก ชิลีไม่เก็บภาษีรายได้ต่างประเทศของชาวต่างชาติสามปี และบาร์เบโดสเก็บภาษีผู้มีถิ่นที่อยู่ที่ไม่มีภูมิลำเนาในประเทศเฉพาะส่วนที่นำมาใช้ประโยชน์บนเกาะ แคนาดานำครึ่งหนึ่งของกำไรจากการขายไปรวมเป็นรายได้ และโคลอมเบียเก็บ 15% จากกำไรของทรัพย์สินที่ถือสองปีขึ้นไป

ในแอฟริกา ความแตกต่างยิ่งกว้าง มอริเชียสไม่เก็บภาษีกำไรจากหลักทรัพย์และสกุลเงินดิจิทัล และเก็บภาษีรายได้ต่างประเทศเฉพาะเมื่อเงินเข้ามาถึงเกาะ อียิปต์เก็บอากรแสตมป์ 0.05% จากการซื้อขาย แทนภาษีกำไรจากหุ้นจดทะเบียน และกาบูเวร์ดีเก็บเพียง 1% ของราคาเมื่อขายอสังหาริมทรัพย์หรือหุ้น แอฟริกาใต้นำ 40% ของกำไรไปรวมเป็นรายได้ โมร็อกโกเก็บ 15% จากกำไรของหุ้นจดทะเบียน และนามิเบียไม่เก็บภาษีทั้งกำไรและเงินปันผลของผู้มีถิ่นที่อยู่

อัตราเหล่านี้สำหรับนักลงทุนรายบุคคลที่ไม่ได้ทำธุรกิจ รายละเอียดของแต่ละประเทศอยู่ในหน้าภาษีของเรา: กดชื่อประเทศในตารางหรือลิงก์ในผลลัพธ์ของเครื่องคำนวณ

ยืนยันถิ่นที่อยู่ทางภาษีอย่างไร

สถานะของคุณยืนยันด้วยหนังสือรับรองถิ่นที่อยู่ทางภาษี หน่วยงานภาษีของประเทศเป็นผู้ออก: กรมสรรพากรกลางในรัสเซีย การภาษีอากรแห่งสหพันธรัฐในสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ กรมสรรพากรในไซปรัส ธนาคาร บริษัทหลักทรัพย์ และประเทศเดิมของคุณต้องใช้หนังสือนี้ เพื่อไม่ให้คุณเสียภาษีซ้ำซ้อน

กฎหมายไม่ได้ห้ามให้คุณยื่นเอง แต่ความผิดพลาดมีราคาแพงกว่า: ถูกปฏิเสธเพราะนับวันไม่ครบ เป็นผู้มีถิ่นที่อยู่สองประเทศโดยไม่มีอนุสัญญาภาษีระหว่างกัน ประเทศเดิมเรียกเก็บภาษีทั้งปี การดูแลจาก Murblz ขจัดความเสี่ยงเหล่านี้: เรานับวันตามกฎของทั้งสองประเทศ รวบรวมหลักฐาน ขอหนังสือรับรอง และเตรียมการแจ้งบัญชีและบริษัทในต่างประเทศ เรารับประกันงานแบบมืออาชีพและขั้นตอนที่โปร่งใส และในกรณีส่วนใหญ่ได้ผลตั้งแต่การยื่นครั้งแรก ผู้จัดการจะคำนวณค่าบริการดูแลให้ในแชต

คุยกับผู้จัดการตอนนี้

คำถามที่พบบ่อย