Calculadora de residencia fiscal

La situación fiscal no viene con un permiso de residencia ni se cambia con una solicitud. Se cuenta con el calendario, y un solo día puede cambiar el tipo: un no residente en Rusia paga el 30% sobre sus ingresos rusos en lugar del 13-22%. La calculadora de arriba coteja tus fechas con las reglas de 146 países; abajo están esas mismas reglas explicadas.

Cuántos meses son 183 días

183 días son medio año y un par de días más. Si llegas el 1 de enero y no te mueves, el día 183 cae el 2 de julio, o el 1 de julio en un año bisiesto.

El problema es que las autoridades tributarias cuentan días naturales, no meses, y cada viaje corta la cuenta. Tres meses de invierno, dos semanas en mayo y un verano fuera de la ciudad no suman medio año, sino un número exacto que es fácil fallar por uno o dos días. Por eso la calculadora pide fechas, no impresiones.

Cómo se cuentan los días para la residencia fiscal

Los países solo coinciden en un umbral de aproximadamente medio año. Todo lo demás (el periodo, la regla para el día de entrada, los vínculos con el país) lo decide cada uno. La calculadora conoce cuatro formas de contar.

Un periodo móvil de 12 meses es más traicionero que el calendario. Medio año aquí y medio año allá en el cambio de año suele sumar 183 días en una ventana que abarca diciembre y enero.

No residente fiscal en Rusia: cómo cuenta la calculadora

Para Rusia, la calculadora muestra dos cifras. La primera son los días en Rusia en los últimos 12 meses: los empleadores y los intermediarios financieros la usan para fijar el tipo en cada fecha de pago. La segunda son los días del año natural: la autoridad tributaria la usa para la situación definitiva al 31 de diciembre.

Ejemplo: te vas el 12 de marzo de 2026 y no vuelves. En 2026 pasas 71 días en Rusia, menos de 183, así que eres no residente todo el año. El día en que sales en avión cuenta como día en Rusia, igual que el día en que llegas.

Qué cambia para un no residente se explica en la página impuestos en Rusia y en el artículo sobre los no residentes fiscales en Rusia.

Dónde el umbral no es de 183 días

183 días es el umbral más habitual, pero no el único. Algunos países cuentan a su manera, y es ahí donde más se equivoca la gente.

También hay trampas en sentido contrario. En Alemania, Chequia y Estonia una vivienda propia o alquilada te convierte en residente, y en Letonia lo hace un lugar de residencia declarado. Allí los días pueden no importar en absoluto. Namibia no tiene ninguna regla de días: decide la residencia habitual.

Y algunos países no tienen impuesto sobre la renta personal. En Kuwait, Baréin, Brunéi, las Bahamas, Vanuatu, San Cristóbal y Nieves y Antigua y Barbuda, las personas físicas no pagan impuestos ni por el salario ni por las inversiones. No hay días que contar: la calculadora muestra cómo acreditar la residencia y qué gravámenes siguen aplicándose.

Impuestos sobre ganancias de capital, dividendos y criptomonedas por país

La residencia decide algo más que el impuesto sobre tu salario. Fija cuánto pierdes al vender acciones, con los dividendos y con las criptomonedas: un residente en los Emiratos Árabes Unidos paga el 0%, y uno en Francia, el 31,4% sobre la misma ganancia.

La calculadora muestra estos tipos en su resultado para el país elegido. Abajo hay una tabla resumen de los 146 países de la calculadora, con los más consultados primero.

Aquí el tiempo trabaja literalmente a favor del inversor. En Alemania, las criptomonedas mantenidas más de un año se venden sin impuestos, y en Serbia las acciones y la vivienda se venden sin impuestos después de 10 años. Turquía deja sin gravar durante 20 años los ingresos del exterior de los nuevos residentes, Israel los de los nuevos inmigrantes durante 10, y Georgia y los Emiratos Árabes Unidos no los gravan en absoluto.

Europa también tiene ventajas para los recién llegados. Chipre exime a los recién llegados del impuesto sobre dividendos e intereses durante 17 años, y el Reino Unido deja sin gravar durante 4 años los ingresos del exterior de los nuevos residentes. En Suiza, un inversor particular vende acciones y criptomonedas sin impuestos, y en la República Checa, después de 3 años de tenencia.

Fuera de Europa también hay margen para respirar. Hong Kong no grava ni los dividendos ni las ganancias mientras inviertas y no comercies. Uruguay da a los nuevos residentes 11 años sin impuesto sobre las rentas de capital del exterior, y Tailandia ha eximido hasta finales de 2029 las criptomonedas vendidas en plataformas de intercambio tailandesas con licencia.

Algunos países van en sentido contrario. Los Países Bajos gravan un rendimiento presunto en lugar del real: la autoridad tributaria supone que las acciones y las criptomonedas rinden un 6% al año. Noruega añade un impuesto anual sobre el patrimonio a su 37,84% sobre los dividendos, mientras que en Eslovenia la paciencia compensa: las acciones y los inmuebles se venden sin impuestos después de 15 años.

Cero impuestos sobre las inversiones no es solo cosa de los Emiratos. Singapur, Mónaco, Catar y Arabia Saudí no gravan a un inversor particular ni por los dividendos ni por la venta de acciones. Malasia exime los ingresos del exterior hasta 2036, mientras que Omán introducirá desde 2028 un impuesto del 5% sobre los ingresos superiores a unos US$ 110.000, el primero del golfo Pérsico. En las islas del Pacífico y del Caribe el cero es aún más habitual: Nauru y las Islas Marshall gravan los salarios y los negocios, pero no los rendimientos de las inversiones particulares, y Granada solo grava los ingresos locales y deja en paz los dividendos.

En otros lugares el impuesto se esconde en la letra pequeña. Luxemburgo deja libres de impuestos las acciones y las criptomonedas después de solo 6 meses, y Liechtenstein no grava los dividendos, pero cada año suma a los ingresos un 4% presunto de tu patrimonio. En Corea del Sur, las criptomonedas quedan sin gravar por ley hasta 2027, e India se lleva el 30% de las ganancias en criptomonedas sin compensación de pérdidas.

En América, el impuesto sobre las inversiones suele depender de dónde viene el dinero. Panamá y Costa Rica solo gravan los ingresos locales: los dividendos del exterior y las acciones vendidas fuera quedan sin impuestos. Lo mismo hacen El Salvador, Nicaragua y Honduras, y El Salvador además deja sin gravar los intercambios de bitcóin. La República Dominicana no toca los rendimientos de las inversiones del exterior durante los dos primeros años, Chile no grava los ingresos del exterior de un extranjero durante tres años, y Barbados grava a los residentes sin domicilio local solo por lo que les reporta un beneficio en la isla. Canadá suma a los ingresos la mitad de una ganancia de capital, y Colombia se lleva el 15% de las ganancias de activos mantenidos dos años o más.

En África la dispersión es aún mayor. Mauricio no grava las ganancias de valores y criptomonedas, y grava los ingresos del exterior solo cuando el dinero llega a la isla. Egipto cobra un impuesto de timbre del 0,05% sobre la operación en lugar de gravar las ganancias de las acciones cotizadas, y Cabo Verde se lleva solo el 1% del precio cuando se venden inmuebles o acciones. Sudáfrica suma a los ingresos el 40% de una ganancia, Marruecos se lleva el 15% de las ganancias de las acciones cotizadas, y Namibia no grava ni las ganancias ni los dividendos de un residente.

Los tipos son para un inversor particular sin negocio. Los detalles de cada país están en nuestras páginas de impuestos: sigue el nombre del país en la tabla o el enlace del resultado de la calculadora.

Cómo acreditar la residencia fiscal

Tu situación se acredita con un certificado de residencia fiscal. Lo expide la autoridad tributaria del país: el Servicio Federal de Impuestos en Rusia, la Autoridad Federal Tributaria en los Emiratos Árabes Unidos, el Departamento de Impuestos en Chipre. Los bancos, los intermediarios financieros y tu antiguo país lo necesitan para que no pagues impuestos dos veces.

La ley no te impide solicitarlo por tu cuenta. Pero los errores cuestan más: una denegación por un cómputo de días incompleto, una doble residencia sin convenio entre los países, tu antiguo país cobrándote impuestos por todo el año. El acompañamiento de Murblz elimina esos riesgos: contamos los días según las reglas de ambos países, reunimos las pruebas, obtenemos el certificado y preparamos las notificaciones sobre cuentas y empresas en el extranjero. Garantizamos un trabajo profesional y un proceso transparente, y en la mayoría de los casos, el resultado en la primera presentación. Un gestor calculará el costo del acompañamiento en el chat.

Hablar con un gestor ahora

Preguntas frecuentes