โคลอมเบีย: ทุกโครงการ

ผู้มีถิ่นที่อยู่เสียอัตราก้าวหน้า 0 ถึง 39%: รายได้ไม่เกิน 1,090 หน่วยมูลค่าภาษีต่อปี (57,087,660 เปโซโคลอมเบียในปี 2026) ไม่เสียภาษี จากนั้นเป็นขั้น 19% 28% 33% 35% 37% และ 39% รายได้จากการจ้างงาน 25% ได้รับยกเว้นไม่เกิน 790 หน่วยต่อปี และสิทธิประโยชน์ทั้งหมดรวมกันไม่เกิน 40% ของรายได้และ 1,340 หน่วย ผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่เสียอัตราคงที่ 35% จากรายได้ในโคลอมเบีย หนึ่งหน่วยมูลค่าภาษีเท่ากับ 52,374 เปโซโคลอมเบียในปี 2026

ทุกคนที่อยู่ในประเทศเกิน 183 วันตามปฏิทิน ต่อเนื่องหรือไม่ก็ได้ ภายในช่วง 365 วันติดต่อกันใด ๆ โดยนับวันเข้าและวันออก หากช่วงนี้คร่อมสองปีปฏิทิน การเป็นผู้มีถิ่นที่อยู่เริ่มในปีที่สอง พลเมืองโคลอมเบียมีเกณฑ์เพิ่ม เช่น ครอบครัวอาศัยในโคลอมเบีย หรือรายได้หรือทรัพย์สิน 50% อยู่ในโคลอมเบีย ผู้มีถิ่นที่อยู่เสียภาษีจากรายได้ทั่วโลก ผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่เสียเฉพาะรายได้ในโคลอมเบีย

อัตรามาตรฐาน 19% สินค้าบางรายการ 5% และอัตรา 0% สำหรับการส่งออกและอาหารบางชนิด ร้านอาหารเก็บภาษีการบริโภค 8% แทนภาษีมูลค่าเพิ่ม บุคคลธรรมดาไม่ต้องจดทะเบียนได้หากรายได้ที่ต้องเสียภาษีต่ำกว่า 3,500 หน่วยมูลค่าภาษีต่อปี (183,309,000 เปโซโคลอมเบียในปี 2026) และเข้าเงื่อนไขอื่น

อัตราทั่วไป 35% สำหรับบริษัทโคลอมเบียและบริษัทต่างชาติที่มีรายได้ในโคลอมเบีย มีอัตราจริงขั้นต่ำ 15% และภาษีเพิ่ม 5 จุดสำหรับสถาบันการเงินขนาดใหญ่ถึงปี 2027 เงินปันผลที่จ่ายให้ผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่เสียเพิ่มอีก 20% ภาระรวมต่อกำไรที่นำออกจึงราว 48% บริษัทในเขตการค้าเสรีที่เข้าเกณฑ์เสีย 20% จากรายได้การส่งออก

ผู้ประกอบอาชีพอิสระที่มีถิ่นที่อยู่จ่ายประกันสังคมจาก 40% ของรายได้: 12.5% สำหรับสุขภาพและ 16% สำหรับบำนาญ ราว 11.4% ของรายได้ ภาษีเงินได้ระบบปกติใช้อัตราก้าวหน้าพร้อมยกเว้น 25% รายได้ 120 ล้านเปโซต่อปีเสียราว 4.3 ล้านเปโซ ระบบภาษีแบบง่ายเริ่มที่ 5.9% ของรายได้สำหรับบริการวิชาชีพ คุ้มกว่าเมื่อรายได้สูง

วีซ่าคนทำงานทางไกลไม่มีระบบภาษีพิเศษ เมื่ออยู่ในประเทศเกิน 183 วันในช่วง 365 วันใด ๆ คุณจะเป็นผู้มีถิ่นที่อยู่และเสียภาษีจากรายได้ทั่วโลกสูงสุด 39% งานที่ทำจริงในโคลอมเบียถือเป็นรายได้ในโคลอมเบียตามกฎหมาย แม้สำหรับผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่ หากวางแผนอยู่นานกว่าหกเดือน ควรคำนวณภาษีก่อนไป