مالیات در کانادا در 2026: نرخ‌ها به تفکیک استان و مالیات حقوق
پایین‌ترین نرخ فدرال به 14% رسیده، اما بالاترین نرخ در انتاریو و بریتیش کلمبیا هنوز 53.5% است. راهنمای کامل مالیات کانادا در 2026: نرخ‌ها به تفکیک استان، نمونهٔ محاسبهٔ حقوق، حق بیمه‌ها، مالیات فروش، کسب‌وکار، املاک، غیرمقیمان و پیمان معلق با روسیه.
پاسخ کوتاه: در 2026 کانادا مالیات فدرال بر درآمد 14-33% و مالیات استانی 4% تا 21.8% می‌گیرد، پس بالاترین نرخ ترکیبی از 44.5% در نوناووت تا 54.8% در نیوفاندلند و لابرادور است. مالیات فروش از 5% در آلبرتا تا 15% در استان‌های آتلانتیک، مالیات شرکت 23-30% و برای کسب‌وکارهای کوچک 9-12.2% است. از حقوق 80,000 دلار کانادا در انتاریو سالانه حدود 60,300 دلار کانادا به دستتان می‌رسد.
نگاهی کوتاه به نرخ‌های مالیات کانادا در 2026
کانادایی‌ها دو بار مالیات بر درآمد می‌دهند: مالیات فدرال 14% تا 33% و مالیات استانی که تا حد زیادی تعیین می‌کند چه چیزی به دستتان می‌رسد. در درآمدهای بالا نرخ ترکیبی در انتاریو و بریتیش کلمبیا به 53.5%، در آلبرتا 48% و در نوناووت 44.5% می‌رسد.
در 2026 پایین‌ترین نرخ فدرال به 14% کاهش یافت. این نرخ تا 2024 15% بود و در 2025 نرخ گذرای 14.5% داشت. همهٔ آستانه‌های پله‌ها 2% تعدیل شده‌اند. مالیات به دلار کانادا حساب می‌شود: به نرخ بانک مرکزی کانادا در 2026 هر دلار آمریکا بین 1.35 تا 1.42 دلار کانادا و هر یورو حدود 1.61 دلار کانادا است.
برای کل کشور یک سازمان مالیاتی هست، سازمان درآمد کانادا. این سازمان مالیات فدرال و استانی را با یک اظهارنامه می‌گیرد. استثنا کبک است که ساکنانش اظهارنامهٔ استانی جداگانه به ادارهٔ درآمد کبک می‌دهند.
| مالیات | نرخ 2026 | چه کسی و بر چه چیزی می‌پردازد |
|---|---|---|
| مالیات فدرال بر درآمد | 14-33% | مقیمان بر درآمد جهانی، غیرمقیمان بر درآمد کانادایی؛ پنج پله |
| مالیات استانی بر درآمد | 4% تا 21.8% | بر پایهٔ استان محل اقامت در 31 دسامبر: 5.05-13.16% در انتاریو، 14-25.75% در کبک |
| حق بیمهٔ طرح بازنشستگی کانادا | 5.95% + 4% | به طور برابر میان کارمند و کارفرما بر حقوق بین 3,500 تا 74,600 دلار کانادا؛ 4% دیگر برای هر یک بر حقوق 74,600 تا 85,000 دلار کانادا (حق بیمهٔ بازنشستگی 2) |
| بیمهٔ بیکاری | 1.63% | کارمند بر حقوق تا 68,900 دلار کانادا، کارفرما 1.4 برابر آن؛ 1.30% برای کارمندان در کبک |
| مالیات بر درآمد شرکت | 23-30% | 15% فدرال به‌علاوهٔ استانی: 23% در آلبرتا، 26.5% در انتاریو و کبک، 27% در بریتیش کلمبیا |
| نرخ کسب‌وکار کوچک | 9-12.2% | نخستین 500,000 دلار کانادا سود شرکت خصوصی تحت کنترل کانادایی؛ 11.2% در انتاریو از 1 ژوئیهٔ 2026 |
| مالیات فدرال یا هماهنگ بر کالا و خدمات (مالیات بر ارزش افزودهٔ کانادا) | 5-15% | در قیمت است؛ کسب‌وکارها وقتی فروش مشمول در چهار فصل پیاپی از 30,000 دلار کانادا بگذرد ثبت‌نام می‌کنند |
| مالیات فروش استانی (در کبک مالیات فروش کبک) | 6-9.975% | افزون بر 5% فدرال: 7% در بریتیش کلمبیا و مانیتوبا، 6% در ساسکاچوان، 9.975% در کبک |
| سود سرمایه | 50% سود مشمول | نیمی از سود با نرخ‌های عادی مالیات می‌خورد؛ فروش خانهٔ اصلی معاف است |
| مالیات تکلیفی غیرمقیمان | 25% | سود سهام، حق امتیاز، اجاره و برخی بهره‌ها؛ پیمان‌های مالیاتی نرخ را کاهش می‌دهند |
| مالیات ارث و هدیه | نیست | اما هنگام فوت دارایی‌ها به ارزش بازار فروخته‌شده فرض می‌شوند و سودشان مالیات می‌خورد |
کانادا مالیات ثروت ندارد، مالیات سالانهٔ خودرو مانند بسیاری از کشورهای اروپایی و پساشوروی ندارد و دیگر مالیات خانه‌های خالی هم ندارد. این آخری، مالیات مسکن کم‌استفاده، از 2025 لغو شد.
چه چیزی در 2025-2026 تغییر کرد
- پایین‌ترین نرخ فدرال از 2026، 14% است و قانونش تصویب شده.
- بریتیش کلمبیا پایین‌ترین نرخ استانی را از 5.06% به 5.6% رساند. آلبرتا در 2025 نرخ پایهٔ تازهٔ 8% گذاشت که در 2026 بر نخستین 61,200 دلار کانادا درآمد اعمال می‌شود.
- مالیات مسکن کم‌استفاده از 2025 با لایحهٔ شمارهٔ 15 که در مارس 2026 تصویب شد لغو شد. اظهارنامه و مالیات 2022-2024 هنوز باید داده شود.
- مالیات کالای لوکس پس از 4 نوامبر 2025 دیگر شامل هواپیما و قایق نیست. هنوز شامل خودروهای بالای 100,000 دلار کانادا است.
- در 21 مارس 2025 دولت طرح مالیات بر دو سوم سود سرمایه به جای نیمی از آن را کنار گذاشت. معافیت مادام‌العمر فروش سهام کسب‌وکار کوچک 1.25 میلیون دلار کانادا است.
- مالیات غیرمستقیم فدرال بر بنزین و گازوئیل از 20 آوریل 2026 معلق شد. وزیر دارایی اعلام کرده تعلیق تا 31 ژانویهٔ 2027 ادامه دارد.
- انتاریو نرخ مالیات کسب‌وکار کوچک را از 1 ژوئیهٔ 2026 از 3.2% به 2.2% می‌رساند.
- از ژوئیهٔ 2026 اعتبار مالیات فروش برای خانوارهای کم‌درآمد به کمک‌هزینهٔ خوراک و نیازهای پایه تبدیل شد و پرداخت‌ها 25% افزایش یافت.
- کانادا پیمان مالیاتی با روسیه را از 18 نوامبر 2024 به طور کامل معلق کرد.
مالیات درآمدتان را برخط حساب می‌کنیم و نشان می‌دهیم چطور قانونی کمتر بپردازید.
چه کسی مقیم مالیاتی کانادا است
کانادا بر پایهٔ پیوند با کشور مالیات می‌گیرد، نه گذرنامه. شهروند کانادا که در پرتغال زندگی و کار می‌کند ممکن است به کانادا چیزی بدهکار نباشد، اما خارجی با اجازهٔ کار و آپارتمانی در تورنتو بر درآمد جهانی مالیات می‌دهد: حقوق، سپرده، اجارهٔ آپارتمانی در کشور خودش.
قانون یک آزمون واحد ندارد. سازمان درآمد کانادا به پیوندهای اقامتی نگاه می‌کند و سه تا از همه مهم‌ترند: خانه در کانادا (ملکی یا با اجارهٔ بلند)، همسر یا شریک زندگی در کانادا و فرزندان یا افراد تحت تکفل دیگر در کانادا. اگر خانه‌ای دارید که تمام سال برای زندگی در دسترس است، سازمان تقریباً حتماً شما را از روز نخست مقیم می‌داند.
پیوندهای فرعی هم حساب می‌شوند: خودرو، حساب بانکی و کارت اعتباری کانادایی، بیمهٔ درمانی استانی، گواهینامهٔ رانندگی، عضویت در باشگاه‌ها و انجمن‌های حرفه‌ای. به تنهایی چیز زیادی را تعیین نمی‌کنند؛ با هم تصویر زندگی جاافتاده را می‌سازند.
قاعدهٔ 183 روز
اگر پیوند اقامتی ندارید اما در یک سال تقویمی 183 روز یا بیشتر در کانادا می‌گذرانید، قانون شما را برای کل سال مقیم فرضی می‌داند. مقیم فرضی بر درآمد جهانی مالیات فدرال می‌دهد. به جای مالیات استانی، اضافه‌مالیات فدرال به اندازهٔ 48% مالیات پایهٔ فدرال می‌پردازد. اینکه کشورهای مختلف این روزها را چطور می‌شمارند در مقالهٔ ما دربارهٔ اقامت مالیاتی و قاعدهٔ 183 روز آمده است.
سال ورود: چه چیزی مالیات دارد و چه چیزی نه
در سال نخست تنها از تاریخ آغاز پیوندهای اقامتی مقیم هستید. درآمدی که پیش از آن در خارج به دست آمده بیرون از شبکهٔ مالیاتی کانادا است. هر چه پس از آن باشد درون آن است.
یک نکته به سود شماست: هر چه روز ورود دارید (سهام، رمزارز، سهم در شرکت، آپارتمان در خارج) به ارزش بازار همان روز دوباره خریده‌شده فرض می‌شود. افزایش ارزش پیش از مهاجرت در کانادا مالیات ندارد. پس ارزش دارایی‌ها در روز ورود را مستند کنید: صورت‌حساب کارگزار، گزارش ارزیابی، قیمت‌های بازار.
وضعیت مهاجرتی و اقامت مالیاتی دو چیز جدا هستند. دارندهٔ اقامت دائم که در خارج زندگی می‌کند و پیوندی با کانادا نگه نداشته می‌تواند غیرمقیم مالیاتی باشد. دانشجو یا کارگر موقت با خانواده‌ای در ونکوور می‌تواند مقیم باشد. تابعیت هم چیزی را عوض نمی‌کند؛ بیشتر در صفحهٔ ما دربارهٔ تابعیت کانادا از راه اقامت.
اقامت مالیاتی کانادا: آزمون 183 روز و پیوندهای اقامتی
کانادا اقامت را تنها با تقویم تعیین نمی‌کند. پیوندهای اقامتی مقدم‌اند: خانه، همسر یا افراد تحت تکفل در کشور شما را حتی بی 183 روز مقیم می‌کنند. قاعدهٔ 183 روز در بند 250(1)(الف) قانون مالیات بر درآمد تور ایمنی است: هر کس بی چنین پیوندهایی 183 روز در یک سال تقویمی در کانادا بگذراند، برای کل سال مقیم فرضی است.
سازمان درآمد کانادا هر بخشی از روز را حساب می‌کند. روزها را سخاوتمندانه‌تر از شمارش مایل هواپیمایی می‌شمارد: هم عصر فرود و هم صبح پرواز حساب می‌شوند. مقیم بر درآمد جهانی 14-33% مالیات فدرال به‌علاوهٔ مالیات استانی می‌دهد. ماشین‌حساب زیر وضعیت شما را امروز و در 31 دسامبر نشان می‌دهد.
قانون مانع تأیید وضعیت به دست خودتان نیست. اما اشتباه گران‌تر است: خانه‌ای که هنگام رفتن نگه دارید شما را مقیم نگه می‌دارد و هنگام خروج کانادا سود سهامتان را چنان مالیات می‌گیرد که گویی آن‌ها را فروخته‌اید. همراهی Murblz این خطرها را برمی‌دارد: روزها را می‌شماریم، پیوندهایتان را می‌سنجیم، خروج از اقامت را برنامه‌ریزی می‌کنیم، گواهی اقامت می‌گیریم و پیمان‌های اجتناب از مالیات مضاعف را هر جا اجرا شوند به کار می‌بریم. کار حرفه‌ای و روند شفاف و در بیشتر موارد نتیجه در نخستین درخواست را تضمین می‌کنیم.
همین حالا با مدیر گفت‌وگو کنید
ماشین‌حساب 183 روز
ماشین‌حساب اقامت مالیاتی Canada
تاریخ‌های سفرتان را وارد کنید: ماشین‌حساب نشان می‌دهد امروز و در پایان سال مقیم مالیاتی Canada هستید یا نه و چند روز تا آستانه مانده است.
شمارش بر پایهٔ تاریخ‌ها به جاوااسکریپت نیاز دارد. همین قواعد به تفکیک کشور پایین آمده است.
پله‌های مالیات بر درآمد کانادا 2026: نرخ‌های فدرال و استانی
پله‌های فدرال در سراسر کانادا یکسان‌اند؛ تفاوت‌ها در لایهٔ استانی پیدا می‌شوند. با درآمد 400,000 دلار کانادا، ساکن آلبرتا از هر دلار اضافه 48 سنت و ساکن نوا اسکوشیا 54 سنت می‌دهد. انتخاب استان یک تصمیم مالیاتی هم هست.
| درآمد مشمول، دلار کانادا | نرخ فدرال 2026 |
|---|---|
| تا 58,523 | 14% |
| 58,523 - 117,045 | 20.5% |
| 117,045 - 181,440 | 26% |
| 181,440 - 258,482 | 29% |
| بیش از 258,482 | 33% |
نرخ‌ها تصاعدی‌اند: هر نرخ تنها بر بخشی از درآمد درون پلهٔ خودش اعمال می‌شود. نخستین 16,452 دلار کانادا درآمد به لطف معافیت پایهٔ شخصی عملاً از مالیات فدرال آزاد است؛ این معافیت به اعتبار مالیاتی 14% این مبلغ، حدود 2,303 دلار کانادا، تبدیل می‌شود. بالای 181,440 دلار کانادا این مبلغ کم‌کم تا 14,829 دلار کانادا کاهش می‌یابد. کارمندان همچنین معافیت شغلی 1,501 دلار کانادا می‌گیرند.
مالیات فدرال ساکنان کبک 16.5% کاهش می‌یابد، چون استان برخی برنامه‌ها را که در جاهای دیگر دولت فدرال می‌پردازد خودش تأمین می‌کند.
| استان | نرخ‌های استانی 2026 | بالاترین نرخ ترکیبی با مالیات فدرال |
|---|---|---|
| انتاریو | 5.05% تا 53,891 دلار کانادا ... 13.16% بالای 220,000 دلار کانادا، به‌علاوهٔ اضافه‌مالیات | 53.53% |
| بریتیش کلمبیا | 5.6% تا 50,363 دلار کانادا ... 20.5% بالای 265,545 دلار کانادا | 53.5% |
| کبک | 14% تا 54,345 دلار کانادا ... 25.75% بالای 132,245 دلار کانادا | 53.31% |
| آلبرتا | 8% تا 61,200 دلار کانادا ... 15% بالای 370,220 دلار کانادا | 48% |
| مانیتوبا | 10.8% تا 47,000 دلار کانادا ... 17.4% بالای 100,000 دلار کانادا | 50.4% |
| ساسکاچوان | 10.5% تا 54,532 دلار کانادا ... 14.5% بالای 155,805 دلار کانادا | 47.5% |
| نوا اسکوشیا | 8.79% تا 30,995 دلار کانادا ... 21% بالای 157,124 دلار کانادا | 54% |
| نیوفاندلند و لابرادور | 8.7% تا 44,678 دلار کانادا ... 21.8% بالای 1,141,275 دلار کانادا | 54.8% |
| نوناووت | 4% تا 55,801 دلار کانادا ... 11.5% بالای 181,439 دلار کانادا | 44.5% |
بالاترین نرخ‌های ترکیبی جدول از محاسبات تجمیعی 2026 آمده و گرد شده‌اند. انتاریو دو قلم دیگر روی مالیات استانی می‌گذارد: اضافه‌مالیات 20% مالیات استانی بالای 5,818 دلار کانادا و 36% دیگر بالای 7,446 دلار کانادا؛ و حق بیمهٔ درمانی انتاریو، تا 900 دلار کانادا در سال بسته به درآمد.
مالیات برای استانی حساب می‌شود که در 31 دسامبر در آن زندگی می‌کردید. جابه‌جایی از ونکوور به کلگری در دسامبر درآمد کل سال را مشمول نرخ‌های آلبرتا می‌کند.
بالاترین نرخ‌های ترکیبی کانادا از بیشتر ایالت‌های آمریکا بالاترند؛ مقایسه در صفحهٔ ما دربارهٔ مالیات در آمریکا آمده است.
مالیات حقوق در کانادا: حق بیمه‌ها و نمونهٔ محاسبه
از حقوق 80,000 دلار کانادا در تورنتو سالانه حدود 60,300 دلار کانادا، تقریباً سه چهارم، به دستتان می‌رسد. باقی صرف مالیات فدرال و استانی بر درآمد و دو حق بیمهٔ اجباری می‌شود که کارفرما از مبدأ کم می‌کند.
| حق بیمهٔ 2026 | کارمند | کارفرما | بر کدام بخش حقوق |
|---|---|---|---|
| طرح بازنشستگی کانادا | 5.95%، حداکثر 4,230.45 دلار کانادا | همان | 3,500 تا 74,600 دلار کانادا |
| حق بیمهٔ بازنشستگی 2 | 4%، حداکثر 416 دلار کانادا | همان | 74,600 تا 85,000 دلار کانادا |
| بیمهٔ بیکاری | 1.63%، حداکثر 1,123.07 دلار کانادا | 1.4 برابر، حداکثر 1,572.30 دلار کانادا | تا 68,900 دلار کانادا |
در کبک کارکنان به جای طرح فدرال به طرح بازنشستگی کبک می‌پردازند، نرخ بیمهٔ بیکاری‌شان کمتر و 1.30% است و حق بیمهٔ جداگانه‌ای برای مزایای والدین هست. بالای سقف‌ها چیزی گرفته نمی‌شود: با حقوق 200,000 دلار کانادا حق بیمهٔ بازنشستگی همان مقدار حقوق 85,000 است.
خوداشتغال‌ها هر دو نیمهٔ حق بیمهٔ بازنشستگی را می‌دهند: 11.9% درآمد بین 3,500 تا 74,600 دلار کانادا، تا 8,460.90 دلار کانادا در سال، به‌علاوهٔ 8% حق بیمهٔ بازنشستگی 2. بیمهٔ بیکاری برایشان اختیاری است.
نمونهٔ محاسبه: حقوق 80,000 دلار کانادا در انتاریو
محاسبه‌ای نمونه برای کارمند مجرد بی فرزند، بی پرداخت به صندوق بازنشستگی و بی کسورات دیگر، با نرخ‌ها و آستانه‌های 2026.
| مرحله | مبلغ، دلار کانادا |
|---|---|
| حقوق سالانه | 80,000 |
| حق بیمهٔ بازنشستگی، 5.95% | 4,230.45 |
| حق بیمهٔ بازنشستگی 2، 4% بر 5,400 | 216.00 |
| حق بیمهٔ بیکاری، 1.63% | 1,123.07 |
| درآمد مشمول (بخشی از حق بیمهٔ بازنشستگی از درآمد کم می‌شود) | 79,073 |
| مالیات فدرال پس از معافیت شخصی و اعتبار حق بیمه‌ها | 9,242.60 |
| مالیات انتاریو پس از اعتبارها، با 750 حق بیمهٔ درمانی انتاریو | 4,885.26 |
| جمع کسورات | 19,697.37 |
| دریافتی خالص سالانه | حدود 60,303 |
| دریافتی خالص ماهانه | حدود 5,025 |
| حق بیمهٔ کارفرما افزون بر حقوق (بازنشستگی، بازنشستگی 2، بیکاری) | 6,018.75 |
کارمند 24.6% حقوق را می‌دهد که 17.7% آن مالیات بر درآمد و حدود 7% حق بیمه است. اما هر دلار اضافه در این سطح 29.65% مالیات می‌خورد: 20.5% فدرال و 9.15% استانی. از پاداش 10,000 دلار کانادا حدود 6,900 در جیبتان می‌ماند.
می‌توانید قانونی صورت‌حساب را با واریز به حساب بازنشستگی با مالیات معوق کم کنید: سقف 2026، 18% درآمد کاری سال پیش و تا 33,810 دلار کانادا است. واریز از درآمد کم می‌شود و مالیات هنگام برداشت پرداخت می‌شود. ابزار دوم حساب پس‌انداز معاف از مالیات است: 7,000 دلار کانادا برای 2026 و درآمد درون آن هرگز مالیات نمی‌خورد. برای نخستین خانه حساب پس‌انداز خانهٔ نخست هست: 8,000 دلار کانادا در سال و 40,000 دلار کانادا در طول عمر؛ واریزها مالیات را کم می‌کنند و برداشت برای خرید خانه معاف است.
کارفرمایان انتاریو با جمع حقوق بالای 1 میلیون دلار کانادا مالیات درمانی استانی کارفرما هم می‌دهند و در بسیاری از صنایع کارفرمایان به صندوق استانی بیمهٔ حوادث کار حق بیمه می‌پردازند.
مالیاتتان را برخط حساب می‌کنیم
گفت‌وگو دربارهٔ درآمد و اقامتتان می‌پرسد و برآورد را می‌فرستد.
مالیات شرکت و مالیات سود سهام در کانادا
شرکت خصوصی کانادایی بر نخستین 500,000 دلار کانادا سود به جای 23-30%، 9-12.2% می‌دهد. اما تنها شرکت تحت کنترل کانادایی این تخفیف را می‌گیرد: اگر غیرمقیم مالک و گردانندهٔ آن باشد، از نخستین دلار نرخ عمومی را می‌دهد.
نرخ فدرال از 38% پایه آغاز می‌شود، منهای 10% کسر برای مالیات استانی و 13% کاهش نرخ عمومی. می‌ماند 15%. کسب‌وکارهای کوچک 9% فدرال می‌دهند. هر استان مالیات خودش را رویش می‌گذارد.
| استان | نرخ عمومی، فدرال + استانی | کسب‌وکار کوچک، نخستین 500,000 دلار کانادا سود |
|---|---|---|
| آلبرتا | 23% | 11% |
| انتاریو | 26.5% | 12.2%، از 1 ژوئیهٔ 2026 11.2% |
| کبک | 26.5% | تا 12.2% با شرایط استانی |
| بریتیش کلمبیا | 27% | 11% |
| مانیتوبا | 27% | 9% |
| ساسکاچوان | 27% | 10%، سقف استانی 600,000 دلار کانادا |
چه کسی نرخ کسب‌وکار کوچک را می‌گیرد
تنها شرکت خصوصی تحت کنترل کانادایی، یعنی شرکتی که غیرمقیمان یا شرکت‌های سهامی عام کنترلش نمی‌کنند. اشتباه رایج کسانی که مهاجرت را برنامه‌ریزی می‌کنند: ثبت شرکت در انتاریو در حالی که هنوز در خارج زندگی می‌کنند و حساب کردن روی 12.2%. تا وقتی مالک غیرمقیم است نرخ 26.5% است. پس از مهاجرت، وقتی مالک مقیم مالیاتی شد، شرکت می‌تواند تحت کنترل کانادایی شود.
شرکت‌هایی با درآمد غیرفعال زیاد تخفیف را از دست می‌دهند: اگر بهره، اجاره و درآمد سبد سرمایه‌گذاری از 50,000 دلار کانادا در سال بگذرد، سقف 500,000 دلار کانادا کوچک می‌شود و در 150,000 دلار کانادا از بین می‌رود. درآمد غیرفعال خود این شرکت‌ها حدود 50% مالیات می‌خورد که بخشی از آن هنگام پرداخت سود سهام بازگردانده می‌شود.
سود سهام چطور مالیات می‌خورد
نظام کانادا طوری طراحی شده که سود شرکت به‌علاوهٔ سود سهام مالک روی هم تقریباً همان مالیات حقوق را بدهد. برای این کار سود سهام بزرگ‌نمایی می‌شود و سهامدار برای مالیاتی که شرکت پیش‌تر داده اعتبار می‌گیرد.
| نوع سود سهام | بزرگ‌نمایی | اعتبار فدرال | بالاترین نرخ در انتاریو |
|---|---|---|---|
| واجد شرایط (از سودی که با نرخ عمومی مالیات خورده) | 38% | 15.0198% مبلغ بزرگ‌نمایی‌شده | 39.34% |
| غیر واجد شرایط (از سود کسب‌وکار کوچک) | 15% | 9.0301% مبلغ بزرگ‌نمایی‌شده | 47.74%، از 2027 48.89% |
نرخ بالاتر انتاریو بر سود سهام کسب‌وکار کوچک از 2027 از بودجهٔ 2026 استان می‌آید که اعتبار را از 2.9863% به 1.9863% کاهش می‌دهد. مالکانی که سود را درون شرکت انباشته‌اند باید پیش از پایان 2026 برنامهٔ پرداخت را بازبینی کنند.
غیرمقیمان سود سهام شرکت کانادایی را پس از کسر 25% مالیات تکلیفی می‌گیرند که پیمان‌ها معمولاً آن را به 5-15% می‌رسانند. ثبت شرکت در کانادا و باز کردن حساب برایش در بخش‌های ما دربارهٔ ثبت شرکت در کانادا و حساب تجاری در کانادا آمده است.
مالیات فروش در کانادا به تفکیک استان: فدرال، هماهنگ و استانی
یک خرید 100 دلار کانادایی در صندوق کلگری 105 دلار کانادا، در تورنتو 113 و در هالیفاکس 114 تمام می‌شود. مالیات بر ارزش افزودهٔ کانادا فدرال است، اما استان‌ها مالیات خودشان را رویش می‌سازند و نرخ نهایی تا سه برابر فرق می‌کند.
مالیات فدرال بر کالا و خدمات 5% است. پنج استان آن را با مالیات خودشان در یک مالیات هماهنگ فروش یکی کرده‌اند. چهار استان دیگر مالیات فروش استانی جداگانه‌ای افزون بر مالیات فدرال می‌گیرند. برچسب قیمت معمولاً بی مالیات است: مالیات در صندوق افزوده می‌شود.
| استان یا قلمرو | مالیات فروش 2026 |
|---|---|
| آلبرتا، یوکان، قلمروهای شمال غربی، نوناووت | تنها مالیات فدرال، 5% |
| انتاریو | مالیات هماهنگ 13% |
| نوا اسکوشیا | مالیات هماهنگ 14% (از 1 آوریل 2025، پیش‌تر 15%) |
| نیوبرانزویک، نیوفاندلند و لابرادور، جزیرهٔ پرنس ادوارد | مالیات هماهنگ 15% |
| بریتیش کلمبیا | فدرال 5% + استانی 7% |
| مانیتوبا | فدرال 5% + استانی 7%؛ از 2026 مالیات استانی خدمات رایانش ابری را هم در بر می‌گیرد |
| ساسکاچوان | فدرال 5% + استانی 6% |
| کبک | فدرال 5% + مالیات فروش کبک 9.975%، روی هم 14.975% |
کسب‌وکار کی باید ثبت‌نام کند
آستانهٔ ثبت‌نام 30,000 دلار کانادا فروش مشمول در چهار فصل تقویمی پیاپی است. زیر آن، کسب‌وکار عرضه‌کنندهٔ کوچک است و لازم نیست مالیات فروش بگیرد. ثبت‌نام داوطلبانه زودتر می‌تواند سودمند باشد: اجازه می‌دهد مالیات پرداختی بر تجهیزات و خدمات را پس بگیرید.
صادرات کالا و خدمات به مشتریان بیرون از کانادا معمولاً نرخ صفر دارد. فریلنسری در مونترال که برای مشتری در آلمان کار می‌کند بی مالیات صورت‌حساب می‌دهد، اما وقتی فروش از 30,000 دلار کانادا گذشت باید ثبت‌نام کند. خدمات دیجیتال خارجی که اشتراک به کانادایی‌ها می‌فروشند باید در نظام ساده‌شدهٔ مالیات فروش ثبت‌نام کنند و خودشان مالیات بگیرند.
خوراک پایه، اجارهٔ مسکونی و بیشتر خدمات درمانی و مالی از مالیات فروش معاف‌اند. خریداران خانهٔ نو در 2025 تخفیف گرفتند: شهروندان و دارندگان اقامت دائم که نخستین خانه را می‌خرند مالیات فدرال خانهٔ نو تا ارزش 1 میلیون دلار کانادا را تا 50,000 دلار کانادا پس می‌گیرند. بین 1 تا 1.5 میلیون دلار کانادا بازپرداخت کم‌کم کاهش می‌یابد و بالاتر از آن نیست. قرارداد خرید باید در 27 مه 2025 یا پس از آن و پیش از 2031 امضا شود.
خانوارهای کم‌درآمد بخشی از مالیات را جبران‌شده می‌گیرند. از ژوئیهٔ 2026 این پرداخت کمک‌هزینهٔ خوراک و نیازهای پایهٔ کانادا نام دارد: تا 679 دلار کانادا در سال برای بزرگسال مجرد، تا 890 دلار کانادا برای زوج و 234 دلار کانادا برای هر فرزند زیر 19 سال. تازه‌واردان می‌توانند پیش از نخستین اظهارنامه درخواست دهند.
وضعیتتان را رایگان بررسی می‌کنیم
کارتان را در گفت‌وگو شرح دهید و می‌گوییم از کجا آغاز کنید.
خویش‌فرمایان، فریلنسرها، فناوری اطلاعات و کوچ‌نشینان دیجیتال: آیا کانادا نظام ویژه دارد
کانادا نظام ویژه‌ای برای مهاجران، فریلنسرها یا کوچ‌نشینان دیجیتال ندارد: نه مالیات ثابت، نه مالیات ساده بر گردش، نه نرخ ویژهٔ مقیم تازه مانند پرتغال یا ایتالیا. خویش‌فرما با همان جدول کارمند مالیات می‌دهد، به‌علاوهٔ هر دو نیمهٔ حق بیمهٔ بازنشستگی.
خویش‌فرمایان و فریلنسرها
کسب‌وکار انفرادی مالیات جداگانه ندارد: سود در فرم شمارهٔ 2125 به اظهارنامهٔ شخصی می‌رود و هزینه‌های کسب‌وکار از درآمد کم می‌شوند: اجارهٔ دفتر یا بخشی از خانه، تجهیزات، تلفن و اینترنت، سفر، حسابداری. اظهارنامه را می‌توان تا 15 ژوئن داد، اما مالیات باید تا 30 آوریل پرداخت شود.
بار از کارمندی با همان مبلغ سنگین‌تر است: 11.9% به جای 5.95% حق بیمهٔ بازنشستگی، به‌علاوهٔ 8% حق بیمهٔ بازنشستگی 2. در عوض هزینه‌های کسب‌وکار از پایهٔ مالیات بیرون می‌مانند. بالای 30,000 دلار کانادا فروش، فریلنسر برای مالیات فروش ثبت‌نام می‌کند.
کی شرکت ثبت کنیم
شرکت وقتی معنا دارد که سود از هزینهٔ زندگی‌تان بیشتر باشد. پولی که در شرکت خصوصی تحت کنترل کانادایی می‌ماند 11-12.2% مالیات می‌خورد، نه نرخ شخصی تا 53.5%. مالیات از بین نمی‌رود: هنگام پرداخت سود سهام مالک تفاوت را می‌پردازد. سود در تعویق و امکان پخش پرداخت‌ها در چند سال است. برای پولی که بی‌درنگ خرج می‌کنید شرکت تقریباً چیزی صرفه‌جویی نمی‌کند.
فناوری اطلاعات و پژوهش
مشوق اصلی شرکت‌های فناوری اعتبار پژوهش علمی و توسعهٔ تجربی است. شرکت خصوصی تحت کنترل کانادایی 35% هزینهٔ توسعهٔ واجد شرایط را نقدی پس می‌گیرد. برای سال‌های مالیاتی که از 16 دسامبر 2024 یا پس از آن آغاز شوند، سقف سالانهٔ هزینه از 3 به 6 میلیون دلار کانادا دو برابر شد، یعنی تا 2.1 میلیون دلار کانادا بازپرداخت. شرکت‌های دیگر اعتبار 15% می‌گیرند که تنها مالیات پرداختنی را کم می‌کند. استان‌ها اعتبارهای خودشان را می‌افزایند.
برای متخصصان فناوری اطلاعات چند راه مهاجرت هست؛ سریع‌ترین اجازهٔ کار در مسیر جهانی استعداد است. ویزای استارتاپ درخواست تازه نمی‌پذیرد؛ جایگزین‌ها در صفحهٔ ما دربارهٔ ویزای استارتاپ کانادا آمده و راه‌های دیگر کارآفرینان در اقامت دائم کانادا برای کارآفرینان.
کوچ‌نشینان دیجیتال
کانادا به بازدیدکنندگان اجازه می‌دهد تا شش ماه بی اجازهٔ کار برای کارفرمای خارجی از دور کار کنند؛ جزئیات در صفحهٔ ما دربارهٔ ویزای کوچ‌نشینان دیجیتال کانادا است. نظام مالیاتی ویژهٔ کوچ‌نشینان نیست. بی خانه یا خانواده در کانادا و با کمتر از 183 روز در سال در کشور، کوچ‌نشین معمولاً غیرمقیم می‌ماند.
اما کاری که فیزیکی در کانادا انجام شود از نظر فنی درآمد با منشأ کانادایی می‌سازد. پیمان مالیاتی با کشور محل اقامتتان معمولاً آن را معاف می‌کند اگر اقامت کوتاه‌تر از 183 روز باشد و کارفرما کانادایی نباشد. مقیمان مالیاتی روسیه دیگر این حمایت را ندارند: پیمان معلق است.
مالیات املاک، سود سرمایه، ارث و رمزارز در کانادا
فروش خانهٔ اصلی در کانادا هر قدر هم گران شده باشد کاملاً معاف از مالیات است. هر چیز دیگر، سهام، آپارتمان دوم، سهم در کسب‌وکار، رمزارز، بر نیمی از سود با نرخ‌های عادی مالیات می‌خورد.
سود سرمایه
50% سود به درآمد مشمول می‌رود. پس بالاترین نرخ سود سرمایه نصف بالاترین نرخ حقوق است: 26.8% در انتاریو و بریتیش کلمبیا، 24% در آلبرتا. نمونه: از سود 100,000 دلار کانادایی فروش سهام، ساکن پردرآمد انتاریو حدود 26,800 دلار کانادا می‌دهد. دولت در مارس 2025 افزایش برنامه‌ریزی‌شده به دو سوم را کنار گذاشت.
زیان سرمایه تنها با سود سرمایه جبران می‌شود: در سه سال پیش یا هر سال آینده. در فروش سهام شرکت کوچک کانادایی یا املاک کشاورزی یا ماهیگیری معافیت مادام‌العمر 1.25 میلیون دلار کانادا سود هست.
معافیت خانهٔ اصلی برای هر سال مالکیت یک خانه برای هر خانواده را در بر می‌گیرد. فروش باید همچنان در اظهارنامه گزارش شود. از 2023 خانه‌ای که کمتر از 365 روز پس از خرید فروخته شود خرید و فروش سریع شمرده می‌شود: کل سود درآمد تجاری است و کامل مالیات می‌خورد، مگر فروش پس از رویدادهایی مانند طلاق، فوت، تولد فرزند یا شغل تازه باشد.
خرید ملک: مالیات انتقال زمین
مالیات یک‌بارهٔ خرید را استان‌ها می‌گیرند. در انتاریو مالیات انتقال زمین نام دارد و با جدولی از 0.5% تا 2.5% است. نمونه: برای آپارتمان 900,000 دلار کانادایی در تورنتو 14,475 دلار کانادا به استان و همان مقدار به شهر می‌رود، چون تورنتو مالیات خودش را تقریباً با همان جدول می‌گیرد. خریداران نخستین خانه تا 4,000 دلار کانادا از انتاریو پس می‌گیرند.
| استان | مالیات خرید | برای خریداران خارجی |
|---|---|---|
| انتاریو | 0.5-2.5% با جدول، به‌علاوهٔ مالیات شهری در تورنتو | به‌علاوهٔ 25% در سراسر استان (مالیات سفته‌بازی غیرمقیمان)، به‌علاوهٔ 10% دیگر در تورنتو |
| بریتیش کلمبیا | 1% بر نخستین 200,000 دلار کانادا، 2% تا 2 میلیون، 3% بالاتر، 2% دیگر بر خانه‌های بالای 3 میلیون دلار کانادا | به‌علاوهٔ 20% در ونکوور و مناطق تعیین‌شدهٔ دیگر |
| آلبرتا | مالیات بر قیمت نیست، تنها هزینهٔ ثبت | مالیات اضافه نیست |
تا 1 ژانویهٔ 2027 خرید خانه در شهرها و مناطق کلان‌شهری برای خارجیان بی اقامت دائم طبق قانون فدرال منع خرید ملک مسکونی به دست غیرکانادایی‌ها کاملاً ممنوع است. استثناهایی هست، مثلاً برای برخی دارندگان اجازهٔ کار، اما آن‌ها هم اضافه‌مالیات‌های جدول را می‌دهند. مالیات سالانهٔ ملک را شهرداری‌ها به درصدی از ارزش ارزیابی‌شده می‌گیرند و نرخ از شهری به شهر دیگر فرق دارد.
ارث و هدیه
کانادا مالیات ارث یا هدیه ندارد. به جای آن هنگام فوت فرض می‌شود متوفی همه چیز را به ارزش بازار فروخته و سود در اظهارنامهٔ پایانی مالیات می‌خورد. اگر دارایی به همسر برسد مالیات به تعویق می‌افتد. استان‌ها برای تأیید وصیت‌نامه هزینه می‌گیرند: در انتاریو 1.5% ارزش ماترک بالای 50,000 دلار کانادا.
رمزارز
سازمان درآمد کانادا رمزارز را کالا می‌داند نه پول. در هر فروش و هر تبدیل یک رمزارز به دیگری مالیات پیدا می‌شود. معاملات گاه‌به‌گاه سود سرمایه‌اند و بر نیمی از سود مالیات دارند. معاملهٔ منظم، استخراج به شکل کسب‌وکار و پاداش سپرده‌گذاری کامل درآمد شمرده می‌شوند. کانادا چارچوب گزارش‌دهی دارایی‌های رمزنگاری سازمان همکاری و توسعهٔ اقتصادی را اجرا می‌کند: طبق برنامهٔ دولت، سکوها از 2026 دادهٔ مشتریان را جمع می‌کنند و نخستین تبادل در 2027 است.
خودرو
مالیات سالانهٔ خودرو مانند بسیاری از کشورهای دیگر نیست: استان‌ها هزینهٔ ثبت و پلاک می‌گیرند. خریداران مالیات فروش فدرال یا استانی می‌دهند و بر خودروی نوی بالای 100,000 دلار کانادا مالیات کالای لوکس: کمترِ 10% کل قیمت و 20% مبلغ بالای 100,000 دلار کانادا.
مالیات غیرمقیمان و مالیات خروج از کانادا
غیرمقیم تنها بر درآمد کانادایی به کانادا مالیات می‌دهد، اما گرفتنش سخت‌گیرانه است: 25% سود سهام، اجاره و حق امتیاز پیش از خروج پول از کشور کسر می‌شود. و هر کس از کانادا برود بر رشد ارزش دارایی‌هایش مالیات می‌دهد، حتی اگر چیزی نفروخته باشد.
مالیات تکلیفی
نرخ مالیات تکلیفی طبق بخش سیزدهم قانون مالیات بر درآمد 25% است. پرداخت‌کننده آن را کسر می‌کند: شرکت از سود سهام، مستأجر یا مدیر ملک از اجاره، بانک یا صندوق از مستمری. بهرهٔ وام‌گیرندهٔ مستقل کانادایی، مانند سپردهٔ بانکی، معمولاً معاف است. پیمان‌های مالیاتی نرخ را معمولاً به 5-15% بر سود سهام می‌رسانند.
بر اجارهٔ آپارتمان کانادایی، پیش‌فرض 25% اجارهٔ ناخالص است، بی کسر هزینه‌ها. معمولاً بهتر است فرم شمارهٔ 6 غیرمقیمان و سپس اظهارنامهٔ بخش 216 را بدهید: آن‌گاه مالیات با جدول تصاعدی بر درآمد خالص، پس از بهرهٔ وام مسکن، مالیات ملک و تعمیرات، حساب می‌شود.
غیرمقیمی که در کانادا کار می‌کند اظهارنامهٔ عادی می‌دهد و مالیات فدرال و استانی می‌پردازد. بالاترین نرخ بر درآمد غیرمقیم بی پیوند با استان 48.8% است. شرکت خارجی با شعبه در کانادا مالیات شرکت به‌علاوهٔ 25% مالیات شعبه بر سود پس از مالیات می‌دهد که پیمان‌ها کاهشش می‌دهند.
فروش ملک کانادایی به دست غیرمقیم
خریدار باید بخشی از قیمت را نگه دارد مگر فروشنده گواهی تسویهٔ بخش 116 را از سازمان درآمد گرفته باشد. مبلغ نگه‌داشته 25% قیمت است، یا 50% برای دارایی استهلاک‌پذیر مانند ساختمانی که اجاره داده شده. سازمان باید حداکثر 10 روز پس از فروش آگاه شود. پس فروش از خارج ماه‌ها پیش برنامه‌ریزی می‌خواهد، وگرنه پول نزد سازمان مالیاتی گیر می‌کند.
مالیات خروج
روزی که دیگر مقیم مالیاتی نیستید، قانون فرض می‌کند تقریباً همهٔ دارایی‌تان را به ارزش بازار فروخته‌اید. مالیات سود تحقق‌نیافته به اظهارنامهٔ پایانی اقامت می‌رود. این قاعده سهام و صندوق‌های قابل معامله، سهم در شرکت‌ها، رمزارز و املاک خارجی را در بر می‌گیرد. املاک کانادایی، حساب‌های بازنشستگی و برخی دارایی‌های دیگر بیرون‌اند.
اگر ارزش بازار همهٔ دارایی‌تان هنگام خروج از 25,000 دلار کانادا بگذرد، فرم شمارهٔ 1161 با فهرست دارایی‌ها همراه اظهارنامه می‌رود. پرداخت مالیات خروج را می‌توان با سپردن وثیقه نزد سازمان درآمد تا فروش واقعی به تعویق انداخت. وقتی مالیات فدرال خروج 16,500 دلار کانادا یا کمتر باشد وثیقه لازم نیست.
گذرنامهٔ کانادا شما را از مالیات خروج معاف نمی‌کند و در خارج هم تعهد مالیاتی نمی‌سازد: برخلاف آمریکا، کانادا بر پایهٔ اقامت مالیات می‌گیرد نه تابعیت. برنامهٔ سرمایه‌گذاران کبک در صفحهٔ ما دربارهٔ تابعیت کانادا با سرمایه‌گذاری آمده و کودکان زاده‌شده در کشور در صفحهٔ تابعیت کانادا با تولد.
بررسی می‌کنیم کجا مالیات می‌پردازید
سه پرسش در گفت‌وگو نشان می‌دهد مقیم مالیاتی کجا هستید.
آیا کانادا با روسیه پیمان اجتناب از مالیات مضاعف دارد
روی کاغذ بله؛ در عمل کار نمی‌کند. کانادا پیمان را از 18 نوامبر 2024 به طور کامل معلق کرد. این پاسخ به فرمان ریاست‌جمهوری روسیه شمارهٔ 585 مورخ 8 اوت 2023 بود که با آن روسیه مواد کلیدی پیمان‌هایش با 38 کشور، از جمله کانادا، را متوقف کرد.
توافق مورد نظر کنوانسیون اجتناب از مالیات مضاعف و جلوگیری از فرار مالیاتی است که در 5 اکتبر 1995 در اتاوا همراه با پروتکلش امضا شد. طبق اطلاعیهٔ وزارت دارایی کانادا، تعلیق هم مالیات‌های تکلیفی و هم همهٔ مالیات‌های دیگر را در بر می‌گیرد و تا وقتی دو دولت تصمیم دیگری نگیرند ادامه دارد.
در عمل یعنی چه
- مقیمان مالیاتی روسیه سود سهام، حق امتیاز و اجارهٔ کانادایی را پس از کسر کامل 25%، بی هیچ کاهشی، می‌گیرند.
- قواعدی که اختلاف اقامت را به سود یک کشور حل می‌کردند دیگر اعمال نمی‌شوند. زندگی در کانادا و گذراندن 183 روز در روسیه در 12 ماه می‌تواند شما را همزمان مقیم هر دو کشور کند.
- مقیم کانادا با درآمد روسی همچنان می‌تواند مالیات روسیه را اعتبار بگیرد، اما تنها طبق قانون داخلی کانادا (بخش 126 قانون مالیات بر درآمد). برای سود سهام و بهره اعتبار به 15% درآمد محدود است و مازاد تنها کسرشدنی است. برای حقوق و درآمد کسب‌وکار اعتبار تا مالیات کانادایی همان درآمد است.
- مالیات تکلیفی روسیه بر پرداخت‌ها به کانادا هم با نرخ‌های عمومی و بی تخفیف پیمان گرفته می‌شود.
خطر اصلی در سال مهاجرت اقامت دوگانه است. اگر بخشی از سال را در روسیه و بخشی را در کانادا گذرانده باشید، باید ثابت کنید کجا و از چه تاریخی زندگی می‌کردید و درآمد را در هر دو کشور با اعتبار مالیات پرداختی اظهار کنید.
کدام پیمان‌ها اجرا می‌شوند
| کشور | پیمان با کانادا |
|---|---|
| روسیه | معلق از 18 نوامبر 2024 |
| اوکراین | اجرا می‌شود |
| قزاقستان، قرقیزستان، ازبکستان | اجرا می‌شود |
| ارمنستان، آذربایجان، مولداوی | اجرا می‌شود |
| بلاروس، تاجیکستان | پیمانی نیست |
| اسرائیل، امارات، صربستان، ترکیه | اجرا می‌شود |
| آمریکا | اجرا می‌شود |
| لتونی، لیتوانی، استونی، قبرس، پرتغال | اجرا می‌شود |
اگر درآمد از کشوری بی پیمان بیاید، کانادا همچنان طبق قواعد داخلی اعتبار مالیات خارجی می‌دهد، اما نرخ‌های تکلیفی کاهش نمی‌یابند. مالیات کشورهای دیگر در صفحهٔ ما دربارهٔ مالیات و اقامت مالیاتی گرد آمده است.
اظهارنامهٔ مالیاتی کانادا را کی بدهیم و پیش از مهاجرت چه کنیم
اظهارنامهٔ 2026 تا 30 آوریل 2027 باید داده شود و تأخیر بی‌درنگ دست‌کم 5% بدهی را هزینه دارد. اما سخت‌ترین جریمه‌های کانادا برای خود مالیات نیست، برای دارایی خارجی اظهارنشده است.
| چه | مهلت | شامل چه کسی |
|---|---|---|
| اظهارنامهٔ شخصی 2026 | 30 آوریل 2027 | همهٔ مقیمان بدهکار؛ بی اظهارنامه کمک‌هزینه‌ها پرداخت نمی‌شوند |
| اظهارنامهٔ خوداشتغال | دادن تا 15 ژوئن 2027، پرداخت تا 30 آوریل 2027 | خویش‌فرمایان و فریلنسرها و همسرانشان |
| پیش‌پرداخت‌ها | 15 مارس، 15 ژوئن، 15 سپتامبر، 15 دسامبر | اگر مالیات بدهی در سال جاری و یکی از دو سال پیش از 3,000 دلار کانادا (1,800 دلار کانادا در کبک) بگذرد |
| فرم شمارهٔ 1135، دارایی خارجی | همراه اظهارنامه | اگر بهای دارایی خارجی در هر زمانی از سال از 100,000 دلار کانادا گذشته باشد |
| اظهارنامهٔ اجارهٔ غیرمقیمان (بخش 216) | 30 ژوئن سال بعد | غیرمقیمانی که فرم شمارهٔ 6 را داده‌اند |
جریمهٔ تأخیر 5% مالیات پرداخت‌نشده به‌علاوهٔ 1% برای هر ماه کامل، تا 12 ماه است. اگر ظرف سه سال دوباره دیر کنید نرخ‌ها دو برابر می‌شوند: 10% به‌علاوهٔ 2% در ماه، تا 20 ماه. بهرهٔ بدهی روزانه مرکب می‌شود.
فرم شمارهٔ 1135 حساب‌های بانکی خارجی، سهام، سهم در شرکت‌ها و املاک اجاره‌داده را در بر می‌گیرد. خانهٔ ییلاقی یا آپارتمانی که خانواده استفاده می‌کند شامل نیست. در سالی که نخستین بار مقیم می‌شوید آن را نمی‌دهید. جریمهٔ تأخیر 25 دلار کانادا در روز، تا 2,500 دلار کانادا است و برای پنهان‌کاری عمدی بسیار بیشتر. ساکنان کبک دو اظهارنامه می‌دهند: فدرال به سازمان درآمد کانادا و استانی به ادارهٔ درآمد کبک.
اگر مهاجرت می‌کنید یعنی چه
کانادا جای بهینه‌سازی مالیاتی نیست و منصفانه است از اول بگوییم. بالاترین نرخ‌ها در محبوب‌ترین استان‌ها از 50% می‌گذرند، گزارش دارایی خارجی جزئی است و رفتن یعنی مالیات بر سودهایتان. از سوی دیگر قواعد پایدارند و مالیات تابع اقامت است نه گذرنامه.
مناسب است برای خانواده‌های بچه‌دار و حقوق‌بگیران با درآمد متوسط: کمک‌هزینهٔ فرزند کانادا برای هر فرزند زیر شش سال به 8,157 دلار کانادا در سال می‌رسد و از حقوق 80,000 دلار کانادا در انتاریو حدود 75% پس از مالیات می‌ماند. و کارآفرینانی با کسب‌وکار رو به رشد که سود را درون شرکت با 11-12% دوباره سرمایه‌گذاری می‌کنند.
مناسب نیست برای کسانی که از درآمد سبد بزرگ سرمایه‌گذاری زندگی می‌کنند: هر سال تا 53.5% مالیات می‌خورد و هنگام رفتن دوباره چنان مالیات می‌خورد که گویی فروخته شده. کسانی که می‌خواهند دو سه سال بمانند و بروند. و مقیمان مالیاتی روسیه که درآمد اصلی‌شان از روسیه است: بی پیمان کارا، خطر اقامت دوگانه و مالیات مضاعف بر دوش آن‌هاست.
پیش از ورود چه کنیم
- پاداش، سود سهام شرکت خودتان و درآمدهای دیگر را پیش از تاریخ مقیم شدن بگیرید: کانادا بر آن‌ها مالیات نمی‌گیرد.
- ارزش دارایی‌ها را در تاریخ مهاجرت مستند کنید؛ این پایهٔ بهای تازهٔ شما می‌شود.
- استان را با در نظر گرفتن مالیات انتخاب کنید: فاصلهٔ آلبرتا و انتاریو در درآمدهای بالا بیش از 5 واحد درصد است.
- تکلیف شرکت خارجی را روشن کنید: مقیم کانادا هر سال بر درآمد غیرفعال شرکت خارجی تحت کنترل مالیات می‌دهد، حتی بی سود سهام. تا وقتی مقیم مالیاتی روسیه هستید، اطلاعیه‌های شرکت خارجی تحت کنترل آنجا هم داده می‌شوند.
متخصصان Murblz وضعیت شما را پیش از مهاجرت بررسی می‌کنند: اقامت، دارایی‌ها، شرکت‌ها و تاریخ ورود. همهٔ راه‌های مهاجرت در صفحهٔ ما کانادا: تابعیت، اقامت، مالیات و ویزا گرد آمده است. شرکت برای کسب‌وکار در کشورهای دیگر در ثبت شرکت در خارج و همراهی حقوقی از سوی متخصصان Murblz آمده است.
پرسش‌های پرتکرار
پله‌های مالیات بر درآمد کانادا در 2026 چیست؟
چند درصد حقوق در کانادا مالیات می‌شود؟
کدام استان کانادا کمترین مالیات را دارد؟
مالیات فروش در کانادا چقدر است: فدرال، هماهنگ و استانی؟
آیا پیمان اجتناب از مالیات مضاعف کانادا و روسیه اجرا می‌شود؟
چه کسی مقیم مالیاتی کانادا شمرده می‌شود؟
مهاجران در سال نخست در کانادا چه مالیاتی می‌دهند؟
آیا کانادا مالیات ارث یا مالیات فروش خانه دارد؟
نمی‌خواهید این کار را تنها پیش ببرید؟
کل روند را از آغاز تا پایان پیش می‌بریم: مدارکتان را بررسی می‌کنیم، برنامه‌ای متناسب با وضعیتتان پیدا می‌کنیم و زمان‌بندی و هزینهٔ صادقانه می‌دهیم. پرسشتان را در گفت‌وگو بپرسید: مشاورهٔ رایگان همین‌جا آغاز می‌شود. نمایندگی حقوقی در ادارات دولتی و دادگاه‌ها را متخصصان Murblz همراه با همکاران دارای مجوز محلی انجام می‌دهند.
مشاور Murblz همین حالا در گفتگوی همین صفحه پاسخ می‌دهد. شرایطتان را بنویسید تا با هم بررسی کنیم.
مشاوره‌ی رایگان