Kryptosteuer im Vereinigten Königreich 2026

6 Min. Lesezeit · Veröffentlicht am 06.10.2026 · Aktualisiert am 07.10.2026

Gewinne aus Verkauf und Tausch von Münzen unterliegen der Kapitalertragsteuer von 18 % oder 24 % nach 3.000 Pfund steuerfreiem Betrag im Jahr. Staking und Mining unterliegen der Einkommensteuer. Seit 2026 geben Börsen Kundendaten an die Steuerbehörde weiter.

Punkt	2026
Satz für Privatpersonen	18 % innerhalb der Grundstufe der Einkommensteuer, 24 % darüber
Jährlicher Freibetrag	Gewinne bis etwa 3.985 $ im Jahr
Erleichterung nach Haltedauer	keine
Tausch Münze gegen Münze	als Veräußerung besteuert
Staking und Mining	Einkommensteuer von 20–45 % beim Erhalt
Erklärung	bis 31. Januar nach dem Steuerjahr, das vom 6. April bis 5. April läuft
Datenaustausch	Plattformen erheben Daten ab 1. Januar 2026

Daten geprüft 2026-10-07

Das Vereinigte Königreich hat keine eigene Kryptosteuer. Die Steuerbehörde behandelt Bitcoin und andere Münzen als Vermögen, deshalb unterliegt der Gewinn aus einem Verkauf der Kapitalertragsteuer: 18 %, wenn Ihr Einkommen in der Grundstufe der Einkommensteuer liegt, und 24 % auf den Teil darüber. Diese Sätze gelten seit dem 30. Oktober 2024.

Steuer fällt nicht nur beim Verkauf gegen Pfund an, sondern auch beim Tausch einer Münze gegen eine andere, bei Zahlung mit Kryptowerten und beim Verschenken von Münzen an jemand anderen als den Ehepartner. Die ersten 3.000 Pfund Gewinn im Jahr sind steuerfrei, und Verluste mindern Gewinne im selben Jahr und werden auf Antrag in künftige Jahre vorgetragen.

Wer im Vereinigten Königreich Kryptosteuer zahlt

Die steuerliche Ansässigkeit im Vereinigten Königreich bestimmt der gesetzliche Ansässigkeitstest: Entscheidend sind Tage im Land, eine Wohnung, Arbeit und familiäre Bindungen. 183 Tage oder mehr in einem Steuerjahr machen immer ansässig; mit weniger Tagen kann man über Bindungen ansässig werden.

Ein Ansässiger zahlt Kapitalertragsteuer auf Kryptowerte, egal wo die Münzen liegen: Nach Ansicht der Steuerbehörde befinden sich Tauschtoken dort, wo ihr Eigentümer lebt. Deshalb erfasst die britische Regelung für neue Ansässige, die ausländische Einkünfte und Gewinne für 4 Jahre freistellt, Kryptowerte in der Regel nicht.

Ein Nichtansässiger zahlt auf Kryptowerte meist keine britische Kapitalertragsteuer. Kehrt man aber binnen 5 Jahren ins Vereinigte Königreich zurück, werden Gewinne auf vor dem Wegzug gekaufte und im Ausland verkaufte Münzen im Jahr der Rückkehr besteuert.

Wie man Kryptoeinkünfte berechnet

Die Anschaffungskosten werden nicht je Münze berechnet, sondern für einen Bestand gleichartiger Münzen zu Durchschnittskosten. Es gibt zwei Ausnahmen: Am selben Tag wie der Verkauf gekaufte Münzen und binnen 30 Tagen nach dem Verkauf gekaufte Münzen werden zuerst mit dem Verkauf verrechnet. Diese Regel verhindert, dass man aus steuerlichen Gründen mit Verlust verkauft und sofort zurückkauft.

Verluste und der Freibetrag von 3.000 Pfund werden von den Gewinnen des Jahres abgezogen, und der Rest wird je nach Gesamteinkommen mit 18 % oder 24 % besteuert. Gewinne füllen zuerst einen ungenutzten Teil der Grundstufe der Einkommensteuer, und was darüber hinausgeht, wird mit 24 % besteuert.

Veräußerungen müssen in der Erklärung angegeben werden, wenn die Gewinne den Freibetrag übersteigen oder die Erlöse des Jahres insgesamt über 50.000 Pfund liegen, auch wenn die Steuer am Ende null ist.

Situation	Berechnung	Steuer
Münzen für 10.000 $ gekauft, für 25.000 $ verkauft, Einkommen in der Grundstufe	(15.000 $ – 3.985 $ Freibetrag) × 18 %	etwa 1.985 $
Dasselbe mit Einkommen über der Grundstufe	(15.000 $ – 3.985 $) × 24 %	etwa 2.645 $
Bitcoin gegen Ether getauscht mit 5.000 $ Wertzuwachs	ein Tausch ist eine Veräußerung: (5.000 $ – 3.985 $) × 18 %	etwa 185 $
2.000 $ Staking-Erträge erhalten, Einkommensteuersatz 40 %	2.000 $ × 40 %	800 $
6.000 $ Gewinn und 4.000 $ Verlust in einem Jahr	2.000 $ liegen unter dem Freibetrag	0 $

Beträge in amerikanischen Dollar zum Kurs der Europäischen Zentralbank vom 6. Oktober 2026, etwa 1,33 $ je Pfund, Steuer gerundet.

Mining und Staking

Erträge aus Mining und Staking, die eine Privatperson erhält, unterliegen der Einkommensteuer zum Marktwert der Münzen beim Erhalt: 20 %, 40 % oder 45 % je nach Gesamteinkommen, Schottland hat einen eigenen Tarif. Wird Mining als Geschäft betrieben, wird der Geschäftsgewinn nach Ausgaben besteuert.

Der Ertrag wird zu den Anschaffungskosten dieser Münzen. Bei einem späteren Verkauf unterliegt der Gewinn darüber der Kapitalertragsteuer.

Wird das Gehalt in Kryptowerten gezahlt, behält der Arbeitgeber Einkommensteuer und Beiträge ein wie bei gewöhnlichem Lohn.

Krypto auszahlen und auf ein Bankkonto bringen

Kryptowerte kann man über bei der britischen Finanzaufsicht registrierte Plattformen gegen Pfund verkaufen und das Geld auf ein britisches Konto abheben. Die Auszahlung selbst wird nicht besteuert.

Britische Banken prüfen Überweisungen von Börsen und können die Handelshistorie und Nachweise zur Herkunft der Mittel verlangen. Manche Banken beschränken Überweisungen an Börsen, deshalb wählt man das Konto für Kryptogeschäfte im Voraus.

Die Steuer wird nach dem Steuerjahr zusammen mit der Erklärung gezahlt: Beides ist bis zum 31. Januar des Folgejahres fällig.

Datenaustausch über Kryptokonten

Seit dem 1. Januar 2026 erheben britische Kryptoplattformen Daten über Kunden und ihre Geschäfte nach dem Meldestandard der Organisation für wirtschaftliche Zusammenarbeit und Entwicklung für Kryptowerte und geben sie an die britische Steuerbehörde weiter, erstmals 2027.

Kunden müssen der Plattform ihre Steuernummer angeben, und für fehlende Angaben droht eine Strafe. Die Steuerbehörde gibt Daten über Kunden aus anderen Ländern an deren Steuerbehörden weiter.

Wurden Geschäfte in früheren Jahren nicht angegeben, ist es sicherer, sie über das Offenlegungsverfahren der Steuerbehörde selbst anzuzeigen, bevor eine Anfrage kommt.

Lizenzen für Kryptofirmen im Vereinigten Königreich

Firmen, die im Vereinigten Königreich Kryptodienstleistungen erbringen, lassen sich nach den Regeln gegen Geldwäsche bei der britischen Finanzaufsicht registrieren, und für Werbung für Kryptowerte gelten eigene Regeln.

Für ein internationales Projekt ohne britische Kunden ist eine Lizenz in Estland oder auf den Britischen Jungferninseln oft bequemer, während man eine britische Gesellschaft für verwandte Geschäfte gründet.

Der Gewinn einer britischen Gesellschaft unterliegt 25 % Körperschaftsteuer, bei kleinen Gewinnen 19 %. Mehr auf der Seite zur Firmengründung im Vereinigten Königreich.

Murblz gründet Kryptofirmen und beschafft Lizenzen in diesen Leistungen: Kryptolizenz in Estland, Firma auf den Britischen Jungferninseln mit Lizenz für Dienstleister für virtuelle Vermögenswerte, Firmengründung im Vereinigten Königreich.

Dieses Thema in anderen Ländern

Kryptosteuer in anderen Ländern:

Steuern, Umzug und Geschäft in diesem Land:

Wo Kryptowerte gar nicht besteuert werden, steht im Artikel Länder ohne Kryptosteuer.

Häufige Fragen

Wie hoch ist die Kryptosteuer im Vereinigten Königreich 2026?

Kapitalertragsteuer von 18 % innerhalb der Grundstufe der Einkommensteuer und 24 % darüber, nach 3.000 Pfund steuerfreien Gewinnen im Jahr.

Wird ein Tausch von Kryptowerten gegen Kryptowerte im Vereinigten Königreich besteuert?

Ja, der Tausch einer Münze gegen eine andere ist eine Veräußerung, und der Gewinn unterliegt der Kapitalertragsteuer.

Wie wird Staking im Vereinigten Königreich besteuert?

Als Einkommen mit 20–45 % auf den Marktwert der Münzen beim Erhalt. Beim Verkauf unterliegt der Gewinn über diesem Wert der Kapitalertragsteuer.

Wie viele Kryptowerte kann man im Vereinigten Königreich steuerfrei verkaufen?

Gewinne bis etwa 3.985 $ im Jahr sind steuerfrei. Übersteigen die Erlöse im Jahr aber 50.000 Pfund, gibt man Veräußerungen auch ohne fällige Steuer an.

Wann ist die Steuererklärung für Kryptowerte im Vereinigten Königreich fällig?

Das Steuerjahr läuft vom 6. April bis 5. April; Erklärung und Zahlung der Steuer sind bis zum 31. Januar des Folgejahres fällig.

Erfährt die britische Steuerbehörde von meinen Kryptowerten?

Ja. Seit dem 1. Januar 2026 erheben britische Börsen Kunden- und Geschäftsdaten und geben sie ab 2027 an die Steuerbehörde weiter.

Zahlt ein Nichtansässiger im Vereinigten Königreich Kryptosteuer?

Meist nicht. Kehrt man aber binnen 5 Jahren zurück, werden Gewinne auf vor dem Wegzug gekaufte Münzen im Jahr der Rückkehr besteuert.

Stellt die britische Regelung für neue Ansässige Kryptowerte frei?

In der Regel nicht: Nach Ansicht der Steuerbehörde befinden sich Münzen dort, wo der Eigentümer lebt, deshalb gelten die Gewinne eines Ansässigen als britische Gewinne.

Sie möchten das nicht allein klären?

Wir begleiten den gesamten Prozess von Anfang bis Ende: wir prüfen Ihre Unterlagen, wählen ein Programm für Ihre Situation und nennen ehrliche Fristen und Kosten. Stellen Sie Ihre Frage im Chat – die kostenlose Beratung beginnt gleich hier. Die rechtliche Vertretung vor Behörden und Gerichten übernehmen Murblz-Spezialisten gemeinsam mit lokal zugelassenen Partnern.

Der Murblz-Berater antwortet sofort im Chat auf dieser Seite. Schildern Sie Ihre Situation, wir klären sie gemeinsam.

Kostenlose Beratung

Oder schreiben Sie uns auf Telegram →

KostenlosVertraulichSofortige Antwort