Kryptosteuer in den Vereinigten Staaten 2026

7 Min. Lesezeit · Veröffentlicht am 06.10.2026 · Aktualisiert am 08.10.2026

Binnen eines Jahres Haltedauer Einkommensteuer bis 37 %, nach einem Jahr 0 %, 15 % oder 20 %. Wie man Gewinne berechnet, was mit Staking und Mining ist und was Börsen jetzt an die Bundessteuerbehörde melden.

Punkt	2026
Satz für Privatpersonen	binnen eines Jahres Haltedauer 10–37 % nach der Skala
Befreiung nach Haltedauer	über 1 Jahr 0 %, 15 % oder 20 %
Tausch von Coin gegen Coin	wie ein Verkauf besteuert
Staking und Mining	gewöhnliches Einkommen bei Erhalt
Steuer der Bundesstaaten	von 0 % in Florida und Texas bis 13,3 % in Kalifornien
Steuererklärung	bis 15. April des Folgejahres
Meldungen der Börsen	Erlöse ab 2025, Anschaffungskosten ab 2026

Daten geprüft am 06.10.2026

Die Bundessteuerbehörde der Vereinigten Staaten behandelt Krypto als Eigentum, nicht als Geld. Die Steuer entsteht daher bei jedem Verkauf, jedem Tausch und sogar bei einem in Coins bezahlten Kauf, und der Satz hängt von der Haltedauer ab: binnen eines Jahres nach der Einkommensteuerskala, nach einem Jahr zu den begünstigten Sätzen für Kapitalgewinne.

Seit 2025 melden Börsen und Makler die Erlöse ihrer Kunden auf einem neuen Formular an die Bundessteuerbehörde, und seit 2026 fügen sie auch die Anschaffungskosten hinzu. Geschäfte an einer Börse in den Vereinigten Staaten lassen sich nicht mehr verbergen, und die Frage nach digitalen Vermögenswerten steht auf der ersten Seite jeder Erklärung.

Wer in den Vereinigten Staaten Kryptosteuer zahlt

Steuern auf das weltweite Einkommen zahlen in den Vereinigten Staaten Staatsbürger, Inhaber einer Daueraufenthaltskarte und alle, die den Test der wesentlichen Anwesenheit erfüllen: mindestens 31 Tage im laufenden Jahr und 183 Tage nach einer Dreijahresformel. Ein Staatsbürger der Vereinigten Staaten zahlt auch nach Jahren im Ausland Steuern auf Krypto.

Ein Nichtansässiger, der weniger als 183 Tage im Jahr in den Vereinigten Staaten verbringt, zahlt dort keine Steuer auf Gewinne aus Kryptoverkäufen, es sei denn, die Einkünfte hängen mit einem Geschäft in den Vereinigten Staaten zusammen. Doch sein Wohnsitzland besteuert den Gewinn nach eigenen Regeln.

Einen Umzug mit einem großen Portfolio plant man am besten vor der Einreise: Sobald eine Daueraufenthaltskarte ausgestellt ist, wird der Wertzuwachs der Coins in den Vereinigten Staaten besteuert, auch wenn er vor dem Umzug entstand, weil der Kaufpreis aus dem ursprünglichen Geschäft übernommen wird.

Gibt ein Inhaber einer Daueraufenthaltskarte den Status nach 8 von 15 Jahren auf, kann die Wegzugsteuer greifen: Die Coins gelten als am Vortag verkauft, und der Gewinn wird besteuert.

Wie man Kryptoeinkünfte berechnet

Der Gewinn ist der Verkaufspreis abzüglich des Kaufpreises einschließlich Gebühren. Die Haltedauer bestimmt den Satz: Ein Verkauf binnen eines Jahres wird nach der Einkommensteuerskala von 10 % bis 37 % besteuert, nach einem Jahr je nach Einkommen mit 0 %, 15 % oder 20 %. Hohe Einkommen zahlen zusätzlich 3,8 % Steuer auf Nettokapitalerträge.

Auch der Tausch von Coin gegen Coin und die Bezahlung von Waren mit Krypto sind Verkäufe. Verluste mindern Gewinne und darüber hinaus das gewöhnliche Einkommen um 3.000 $ im Jahr, der Rest wird vorgetragen. Die für Aktien geltende Regel über Scheinverkäufe gilt für Krypto nicht.

Situation	Berechnung	Steuer
Für 10.000 $ gekauft und nach 8 Monaten für 15.000 $ verkauft	5.000 $ × 24 % nach der Skala, Beispiel	1.200 $
Dasselbe Geschäft nach 13 Monaten	5.000 $ × 15 %	750 $
40.000 $ Gewinn nach einem Jahr, steuerpflichtiges Einkommen bis 49.450 $	Satz 0 %	0 $
Mit Staking 2.000 $ verdient	gewöhnliches Einkommen × 24 %, Beispiel	480 $
Einen Coin nach einem halben Jahr mit 3.000 $ Gewinn getauscht	der Tausch gilt als Verkauf × 24 %	720 $

Beispiel für eine alleinstehende Person 2026, ohne Steuer der Bundesstaaten. Der Satz von 0 % auf Kapitalgewinne gilt für steuerpflichtiges Einkommen bis 49.450 $, 15 % bis 545.500 $ und 20 % darüber.

Mining und Staking

Coins aus Staking werden als gewöhnliches Einkommen zum Marktwert besteuert, sobald der Halter die Kontrolle über sie erlangt, wie die Bundessteuerbehörde 2023 klargestellt hat. Dieser Wert wird zum Kaufpreis für einen späteren Verkauf.

Mining wird genauso besteuert: Der Wert geschürfter Coins ist am Tag des Schürfens Einkommen. Wird Mining als Gewerbe betrieben, fällt die Selbstständigensteuer von 15,3 % an, doch Ausgaben für Ausrüstung und Strom mindern die Bemessungsgrundlage.

Krypto auszahlen und auf eine Bank bringen

Börsen in den Vereinigten Staaten sind beim Netzwerk zur Bekämpfung von Finanzkriminalität des Finanzministeriums als Finanzdienstleister registriert und haben Lizenzen der Bundesstaaten. Auszahlungen auf ein Bankkonto folgen auf eine Identitätsprüfung, und Banken können eine Erklärung zu großen Eingängen verlangen.

Für einen Ausländer ohne Steuernummer der Vereinigten Staaten ist es schwerer, ein Konto bei einer großen Börse zu eröffnen: Die Börse verlangt ein Steuerformular für ausländische Personen, und manche Dienste stehen Ansässigen bestimmter Länder nicht zur Verfügung.

Aus einem anderen Land mitgebrachte Coins bewertet die Bundessteuerbehörde mit ihrem ursprünglichen Kaufpreis. Ohne Aufzeichnungen kann der Kaufpreis beim Verkauf mit null angesetzt werden, daher speichert man Auszüge ausländischer Börsen am besten vor der Einreise.

Austausch von Daten über Kryptokonten

Im Inland erhält die Bundessteuerbehörde die Daten direkt: Seit 2025 melden Makler digitaler Vermögenswerte die Erlöse ihrer Kunden und seit 2026 auch die Anschaffungskosten der auf dieser Plattform gekauften Coins. Eine Abweichung zwischen Börsenmeldung und Erklärung ist ein häufiger Anlass für einen Brief der Bundessteuerbehörde.

Die Vereinigten Staaten treten dem Standard der Organisation für wirtschaftliche Zusammenarbeit und Entwicklung für Meldungen über Kryptowerte bei, der erste Austausch soll bis 2029 stattfinden. Für Staatsbürger der Vereinigten Staaten im Ausland gelten bereits Meldepflichten für ausländische Konten und Vermögenswerte.

Fehler aus vergangenen Jahren korrigiert man sicherer mit einer berichtigten Erklärung vor einem Brief der Bundessteuerbehörde: Eine freiwillige Korrektur kostet weniger als eine Nachforderung nach einer Prüfung.

Lizenzen für Kryptofirmen in den Vereinigten Staaten

Eine Kryptobörse oder Wechselstube in den Vereinigten Staaten registriert sich auf Bundesebene als Finanzdienstleister und erhält in fast jedem Bundesstaat, in dem sie tätig ist, eine Lizenz für Geldtransfers. New York hat eine eigene Lizenz für virtuelle Währungen. Ein eigenes Bundesgesetz für Herausgeber wertstabiler Token wurde 2025 verabschiedet.

Deshalb starten ausländische Projekte oft mit einer Lizenz in einer anderen Rechtsordnung und einer Firma in den Vereinigten Staaten für Geschäfte, die keine Überweisung von Kundengeld umfassen.

Murblz gründet Kryptofirmen und beschafft Lizenzen in diesen Leistungen: Firmengründung in den Vereinigten Staaten, Firma auf den Britischen Jungferninseln mit Lizenz als Anbieter von Dienstleistungen für virtuelle Vermögenswerte, Kryptolizenz in Estland.

Dieses Thema in anderen Ländern

Kryptosteuer in anderen Ländern:

Steuern, Umzug und Unternehmen in diesem Land:

Wo Krypto gar nicht besteuert wird, behandelt der Artikel Länder ohne Kryptosteuer.

Häufige Fragen

Wie hoch ist die Kryptosteuer in den Vereinigten Staaten 2026?

Bei Verkäufen binnen eines Jahres die Einkommensteuerskala von 10 % bis 37 %. Nach einem Jahr Haltedauer je nach Einkommen 0 %, 15 % oder 20 %, dazu 3,8 % für hohe Einkommen und die Steuer der Bundesstaaten.

Ist der Tausch einer Kryptowährung gegen eine andere in den Vereinigten Staaten steuerpflichtig?

Ja, ein Tausch gilt als Verkauf: Der Gewinn wird im Moment des Tauschs besteuert, auch wenn nichts in Dollar ausgezahlt wurde.

Wie wird Staking in den Vereinigten Staaten besteuert?

Als gewöhnliches Einkommen zum Marktwert der Coins, sobald der Halter die Kontrolle über sie erlangt. Dieser Wert wird zum Kaufpreis für einen späteren Verkauf.

Zahle ich Steuern, wenn ich meine Krypto nicht verkauft habe?

Nein, ein Wertzuwachs ohne Verkauf wird nicht besteuert. Die Steuer entsteht bei Verkauf, Tausch, Bezahlung von Käufen mit Coins und beim Erhalt von Belohnungen aus Staking und Mining.

Zahlt ein Ausländer in den Vereinigten Staaten Kryptosteuer?

Ein Nichtansässiger, der weniger als 183 Tage im Jahr in den Vereinigten Staaten verbracht hat, zahlt dort keine Steuer auf Gewinne aus Kryptoverkäufen, es sei denn, die Einkünfte hängen mit einem Geschäft in den Vereinigten Staaten zusammen.

Melden Börsen an die Bundessteuerbehörde?

Ja, seit 2025 melden Makler digitaler Vermögenswerte die Erlöse ihrer Kunden auf einem neuen Formular und seit 2026 auch die Anschaffungskosten der Coins.

Können Verluste die Steuer mindern?

Ja, Verluste mindern Gewinne und darüber hinaus das gewöhnliche Einkommen um 3.000 $ im Jahr, der Rest wird vorgetragen.

Wann gibt man in den Vereinigten Staaten eine Erklärung mit Krypto ab?

Bis 15. April des Folgejahres. Geschäfte werden auf dem Formular für Verkäufe von Eigentum angegeben, und die Frage nach digitalen Vermögenswerten steht auf der ersten Seite der Erklärung.

Sie möchten das nicht allein klären?

Wir begleiten den gesamten Prozess von Anfang bis Ende: wir prüfen Ihre Unterlagen, wählen ein Programm für Ihre Situation und nennen ehrliche Fristen und Kosten. Stellen Sie Ihre Frage im Chat – die kostenlose Beratung beginnt gleich hier. Die rechtliche Vertretung vor Behörden und Gerichten übernehmen Murblz-Spezialisten gemeinsam mit lokal zugelassenen Partnern.

Der Murblz-Berater antwortet sofort im Chat auf dieser Seite. Schildern Sie Ihre Situation, wir klären sie gemeinsam.

Kostenlose Beratung

Oder schreiben Sie uns auf Telegram →

KostenlosVertraulichSofortige Antwort