Налог на криптовалюту в Сингапуре в 2026 году
Налога на прирост капитала в Сингапуре нет, поэтому прибыль частного инвестора от криптовалюты не облагается. Но торговля как бизнес и оплата работы монетами облагаются по шкале до 24%. Где граница и что с банком.
| Что | Как в 2026 году |
|---|---|
| Ставка для частного лица | 0% с прибыли инвестора |
| Торговля как бизнес | доход по шкале до 24% |
| Обмен монеты на монету | у инвестора не облагается |
| Налог с продаж | на цифровые платёжные токены не начисляется |
| Налог на имущество | нет |
| Декларация | годовая, если есть облагаемый доход |
| Обмен данными | сбор с 2027 года, первый обмен в 2028 году |
Данные проверены 2026-10-06
В Сингапуре нет налога на прирост капитала, и это правило распространяется на криптовалюту: если вы покупаете монеты как долгосрочную инвестицию, прибыль от их продажи налогом не облагается. С 2020 года оборот цифровых платёжных токенов освобождён и от налога с продаж.
Граница проходит между инвестициями и бизнесом. Налоговая служба Сингапура смотрит на частоту сделок, срок владения и цель: если торговля похожа на предпринимательство, прибыль облагается как доход по прогрессивной шкале до 24%.
Кто платит налог на криптовалюту в Сингапуре
Налоговый резидент Сингапура - тот, кто провёл или работал в стране 183 дня и больше за календарный год. Резиденты платят налог по прогрессивной шкале с вычетами, нерезиденты - по более высоким ставкам на сингапурский доход.
Иностранный доход, который физическое лицо получает в Сингапур, по общему правилу не облагается. Облагаются доходы из сингапурских источников, в том числе торговля криптовалютой как бизнес, ведущийся из Сингапура.
Налога на имущество и наследство нет, поэтому сама стоимость монет в Сингапуре налогом не облагается.
Дату переезда и смену резидентства нужно фиксировать аккуратно, чтобы прежняя страна не продолжила считать вас своим налоговым резидентом. Подробнее - на странице налогов Сингапура.
Как считать доход с криптовалюты
Для инвестора расчёт простой: прибыль от продажи монет, которыми владели как долгосрочным вложением, не облагается, обмен монеты на монету тоже.
Для торговли как бизнеса налог считают с прибыли за год: выручка от сделок минус цена покупки и расходы. Признаки бизнеса - частые сделки, короткое владение, торговля как основное занятие, заёмные деньги и организованная система сделок.
Если криптовалютой платят за товары, работу или услуги, это доход по её стоимости на дату получения, независимо от того, продаёте ли вы монеты потом.
| Ситуация | Расчёт | Налог |
|---|---|---|
| Инвестор купил монеты за $10 000, продал через два года за $15 000 | прирост капитала не облагается | $0 |
| Обменял монету на другую с ростом на $3 000 | у инвестора не облагается | $0 |
| Активная торговля как бизнес с прибылью $100 000 | доход по шкале, пример средней ставки 10% | $10 000 |
| Получил оплату за консультации криптовалютой на $20 000 | доход по шкале, пример средней ставки 7% | $1 400 |
| Монеты стоимостью $500 000 на конец года | налога на имущество нет | $0 |
Суммы в долларах США на 6 октября 2026 года; средние ставки в примерах условные, итог зависит от всего дохода за год.
В Сингапуре прибыль инвестора не облагается, пока сделки не похожи на бизнес
Ошибаются чаще всего в границе между инвестициями и торговлей: частые сделки, короткое владение, торговля как основное занятие или оплата работы криптовалютой делают доход облагаемым по шкале. Второй риск - банк: сингапурские банки строго проверяют происхождение криптовалюты и закрывают счета без объяснений. Мы оцениваем ваш профиль сделок, готовим учёт и объяснение источника средств для банка и, если нужно, декларацию.
Стоимость сопровождения зависит от числа сделок и площадок; её рассчитает менеджер в чате.
Майнинг и стейкинг
Майнинг и стейкинг облагаются, если это бизнес: тогда доходом считают стоимость полученных монет, а расходы на оборудование и электричество вычитают.
Разовые награды частного инвестора налоговая обычно бизнесом не считает, но учёт стоимости монет на дату получения всё равно нужен - он показывает цену покупки при будущей продаже.
Если криптовалютой платят зарплату или гонорар, это доход по обычной шкале.
Обмен криптовалюты на деньги и вывод в банк
Продать криптовалюту за сингапурские доллары можно через площадки с лицензией Денежно-кредитного управления Сингапура и вывести деньги на местный банковский счёт. Сам вывод налогом не облагается.
Сингапурские банки одни из самых строгих: просят выписки сделок, договор с площадкой и подтверждение, откуда взялись первые монеты, а при сомнениях закрывают счёт. Гражданам России счета открывают редко.
Чем подробнее учёт сделок, тем проще доказать банку законное происхождение денег и налоговой - инвестиционный характер владения.
Обмен данными о криптосчетах
Сингапур вводит стандарт обмена данными о криптоактивах Организации экономического сотрудничества и развития: площадки собирают сведения о сделках с 2027 года, первые отчёты за 2027 год сдают до 31 мая 2028 года.
Для держателей это значит, что сделки резидентов других стран на сингапурских площадках станут видны налоговым службам этих стран.
Если вы ещё налоговый резидент другой страны, сингапурские монеты нужно декларировать там по местным правилам.
Лицензии для криптокомпаний в Сингапуре
Компании, которые обменивают или хранят цифровые платёжные токены клиентов, работают по лицензии Денежно-кредитного управления Сингапура. С 30 июня 2025 года лицензия нужна и сингапурским компаниям, которые обслуживают только зарубежных клиентов, а выдают её крайне редко.
Прибыль сингапурской компании облагается налогом 17% с частичным освобождением для первых сумм прибыли. Сравнение стран для лицензии - в статье о лицензии на криптовалюту.
Международному проекту без сингапурских клиентов обычно удобнее лицензия в другой стране, а сингапурскую компанию открывают для холдинга или смежного бизнеса.
Компании и лицензии для работы с криптовалютой Murblz оформляет в услугах: лицензия на криптовалюту: страны и цены, криптолицензия в Эстонии, компания на Британских Виргинских островах с лицензией провайдера виртуальных активов.
Эта тема в других странах
Налог на криптовалюту в других странах:
- Налог на криптовалюту в Казахстане в 2026 году
- Налог на криптовалюту в Германии в 2026 году
- Налог на криптовалюту в США в 2026 году
- Налог на криптовалюту в Беларуси в 2026 году
- Налог на криптовалюту в Польше в 2026 году
- Налог на криптовалюту в Грузии в 2026 году
- Налог на криптовалюту в ОАЭ в 2026 году
- Налог на криптовалюту в Португалии в 2026 году
- Налог на криптовалюту в Турции в 2026 году
- Налог на криптовалюту в Сербии в 2026 году
- Налог на криптовалюту в Кыргызстане в 2026 году
- Налог на криптовалюту на Кипре в 2026 году
- Налог на криптовалюту в Италии в 2026 году
- Налог на криптовалюту во Франции в 2026 году
- Налог на криптовалюту в Испании в 2026 году
- Налог на криптовалюту в Швейцарии в 2026 году
- Налог на криптовалюту в Таиланде в 2026 году
- Налог на криптовалюту в Аргентине в 2026 году
- Налог на криптовалюту в Бразилии в 2026 году
- Налог на криптовалюту в Сальвадоре в 2026 году
- Налог на криптовалюту в Великобритании в 2026 году
- Налог на криптовалюту в Эстонии в 2026 году
- Налог на криптовалюту в Чехии в 2026 году
- Налог на криптовалюту в Малайзии в 2026 году
- Налог на криптовалюту в Панаме в 2026 году
- Налог на криптовалюту в Парагвае в 2026 году
- Налог на криптовалюту в Уругвае в 2026 году
- Налог на криптовалюту в Канаде в 2026 году
- Налог на криптовалюту в Литве в 2026 году
- Налог на криптовалюту в Латвии в 2026 году
Налоги, переезд и бизнес в этой стране:
Где криптовалюта не облагается совсем, разобрано в обзоре страны без налога на криптовалюту.
Частые вопросы
Платят ли налог с криптовалюты в Сингапуре?
Облагается ли обмен одной криптовалюты на другую в Сингапуре?
Когда в Сингапуре торговля криптовалютой считается бизнесом?
Есть ли налог с продаж на криптовалюту в Сингапуре?
Как облагается майнинг и стейкинг в Сингапуре?
Кто считается налоговым резидентом Сингапура?
Узнает ли налоговая о криптовалюте на сингапурских биржах?
Нужна ли лицензия для криптобизнеса в Сингапуре?
Поможем разобраться с налогами в Сингапуре
Мы сопровождаем весь процесс под ключ: проверим документы, подберём программу под вашу ситуацию и честно скажем о сроках и стоимости. Задайте вопрос в чате: бесплатная консультация начинается прямо здесь. Юридическое представительство в госорганах и судах ведут специалисты Murblz вместе с партнёрами с местной лицензией.
Подробности и стоимость - у менеджера в чате. Опишите ситуацию - ответим сразу.
Узнать мои налогиПрограммы