Negara bebas pajak crypto 2026: 10 teratas

Pajak nol atas penjualan bitcoin di tujuh negara, dan tiga lagi dengan syarat. Kami membandingkan UEA, Georgia, Paraguay, Portugal, Jerman, dan lima lainnya dari sisi pajak, hari di tempat, dan harga izin tinggal.

Selengkapnya

Pada 2026 Anda bisa menjual bitcoin dengan untung dan secara sah tidak menyerahkan apa pun kepada negara di tujuh dari sepuluh negara dalam daftar kami. Di tiga lainnya, pajaknya hilang setelah setahun kepemilikan atau dibatasi 8%. Syaratnya sama di mana-mana: Anda harus menjadi penduduk pajak di sana, bukan sekadar mengantongi kartu izin tinggal.

Kami membandingkan sepuluh negara yang paling sering dituju pemegang, pedagang, dan penambang kripto: tarif pajak, hari di tempat, jalur izin tinggal, dan harga masuk. Negara bebas pajak kripto memang ada. Negara bebas urusan berkas belum ditemukan.

Negara mana yang tidak memungut pajak kripto: 10 teratas pada 2026

Investor perorangan tidak membayar apa pun atas penjualan kripto di UEA, Georgia, Paraguay, Panama, Singapura, Malaysia, dan Swiss. Di Portugal dan Jerman nol hanya berlaku setelah setahun kepemilikan. Siprus memungut tetap 8% sejak 1 Januari 2026.

Kami memakai tiga saringan. Pajak bagi perorangan penduduk nol atau dikurangi, undang-undang atau otoritas pajak nasional menegaskannya, dan warga asing punya jalur realistis ke izin tinggal.

Tempat dengan pajak nol tetapi tanpa cara praktis untuk pindah ke sana tidak masuk daftar.

Catatan besarnya: nol berlaku bagi investor perorangan. Ratusan transaksi sebulan, uang orang lain, atau rak berisi seratus kartu grafis, dan hampir setiap kantor pajak melihat usaha, bukan hobi. Pada titik itu tarifnya tidak lagi nol.

Untuk melihat bagaimana tanggal perjalanan Anda sendiri dihitung menurut aturan 183 hari, coba kalkulator domisili pajak kami. Kalkulator ini menghitung hari dari cap masuk dan keluar Anda dalam beberapa menit.

Cara menjadi penduduk pajak dan berapa biayanya

Tiket termurah ke negara bebas pajak kripto sekitar $500: biaya pemerintah untuk izin tinggal sementara di Paraguay, tempat tidak ada yang mengecek penghasilan Anda di pintu. Yang termahal adalah Swiss. Pemajakan sekaligus di sana (pajak tetap berdasarkan biaya hidup Anda, bukan penghasilan) dihitung dari dasar setidaknya $530.000 setahun.

Biaya izin tinggal bukan seluruh anggaran. Agar kantor pajak baru menerima Anda, Anda butuh hari di negara itu, rumah dengan kontrak sewa yang layak, dan sering surat keterangan domisili pajak. Surat keterangan itulah yang akan diminta bank, bursa, dan kantor pajak lama Anda.

Di UEA surat keterangan elektronik sekitar $150 dan memakan 10 hari kerja, tetapi hanya untuk periode lampau atau berjalan. Otoritas pajak Emirat tidak menegaskan status penduduk di muka, seyakin apa pun rencana Anda terdengar. Di Paraguay surat keterangan juga memakan 10 hari kerja dan diterbitkan berdasarkan catatan kantor migrasi tentang keluar masuk Anda.

Biaya kedua adalah meninggalkan status penduduk pajak lama. Rusia, misalnya, menganggap Anda penduduk pajak jika berada di sana 183 hari dalam 12 bulan berturut-turut.

Sampai status Anda berubah, penjualan kripto di Rusia dipajaki 13%, dan penghasilan di atas $29.000 setahun 15%. Panduan kami tentang status bukan penduduk pajak Rusia menjelaskan cara beralih status tanpa sengketa dengan kantor pajak.

Negara bebas pajak kripto: melihat lebih dekat satu per satu

UEA: nol, selama Anda bukan usaha

Emirat tidak punya pajak penghasilan pribadi, jadi menjual, menukar, dan mengunci kripto milik sendiri untuk imbalan tidak dipajaki. Keputusan Kabinet No. 49 tahun 2023 secara tegas mengeluarkan investasi pribadi yang tidak butuh izin dari pajak perusahaan.

Laporan pajak pribadi adalah genre yang memang tidak pernah populer di Emirat.

Garisnya ditarik pada usaha. Jika kegiatannya butuh izin dan omzetnya melebihi $280.000 setahun, perorangan membayar pajak perusahaan 9% atas laba. Mengelola uang orang lain atau menjalankan peternakan tambang adalah usaha.

Anda menjadi penduduk pajak setelah 183 hari di negara itu dalam 12 bulan. Pemegang visa penduduk dengan rumah atau pekerjaan di Emirat hanya butuh 90 hari (Keputusan Kabinet No. 85 tahun 2022). Biaya hidup, izin tinggal, dan pajak dibahas di panduan UEA kami. Tarif dan aturan ada di halaman pajak UEA, dan jalur izin tinggal di izin tinggal UEA.

Georgia: nol atas kata Kementerian Keuangan

Pada 28 Juni 2019 Kementerian Keuangan Georgia memutuskan bahwa penghasilan perorangan dari menjual atau menukar kripto bukan penghasilan bersumber Georgia. Penduduk pajak Georgia karena itu tidak membayar pajak atasnya. Logikanya sederhana: koin tidak punya lokasi fisik, dan perdagangannya terjadi di ruang digital.

Penambangan lain cerita. Peternakan tambang yang berjalan di Georgia dengan listrik Georgia menghasilkan penghasilan lokal, dipajaki 20%. Pembayaran jasa dalam kripto adalah penghasilan biasa, dan pekerjaan yang dilakukan dari Tbilisi untuk klien asing juga dihitung sebagai penghasilan Georgia menurut Kode Pajak.

Anda menjadi penduduk setelah 183 hari dalam 12 bulan berturut-turut mana pun, tetapi hari di Georgia untuk liburan atau pengobatan tidak dihitung. Tanpa 183 hari ada status kekayaan tinggi: aset mulai $1,2 juta atau penghasilan mulai $77.000 di masing-masing dari tiga tahun terakhir, ditambah ikatan dengan Georgia.

Izin tinggal lewat properti kini mensyaratkan pembelian mulai $150.000, dan warga asing butuh izin untuk bekerja. Semua jalur ada di artikel kami tentang izin tinggal dan pajak Georgia.

Portugal: nol setelah 365 hari

Portugal tidak memajaki keuntungan kripto yang dimiliki 365 hari atau lebih (Pasal 10 Kode Pajak Penghasilan Perorangan). Jual lebih cepat dan Anda membayar 28%. Menukar satu koin dengan koin lain tidak memicu pajak: keuntungan dihitung saat Anda mencairkannya ke uang biasa.

Penambangan dan perdagangan profesional dipajaki sebagai penghasilan usaha dengan tarif progresif. Pembebasan tidak berlaku untuk transaksi dengan pihak di yurisdiksi daftar hitam surga pajak Portugal.

Izin tinggal didapat lewat visa penghasilan pasif (mulai $1.100 sebulan) atau visa digital nomad (mulai $4.200 sebulan). Biaya pemerintah untuk visa dan kartu izin tinggal sekitar $410. Kewarganegaraan kini butuh 10 tahun tinggal, jadi siapa pun yang mengejar paspor UE di sini perlu banyak kesabaran.

Jerman: nol setelah setahun, tetapi aturannya terancam

Jerman masih termasuk negara Eropa paling lunak bagi pemegang jangka panjang. Kripto yang dijual lebih dari setahun setelah pembelian bebas pajak (Pasal 23 Undang-Undang Pajak Penghasilan). Jual dalam setahun dan keuntungannya dipajaki dengan tarif progresif hingga 45% ditambah pungutan solidaritas.

Imbalan dari mengunci koin dipajaki sebagai penghasilan lain saat diterima, tetapi penguncian tidak memperpanjang masa kepemilikan menjadi 10 tahun: panduan Kementerian Keuangan Federal menyatakannya. Penambangan skala industri adalah usaha.

Sekarang bagian yang tidak nyaman. Pada 6 Juli 2026 pemerintah menyetujui rancangan anggaran 2027 yang akan memindahkan kripto ke penghasilan investasi, dipajaki 25% ditambah pungutan solidaritas berapa pun masa kepemilikannya.

Belum ada undang-undang, tetapi membangun strategi di atas nol Jerman setelah 2026 adalah taruhan berani. Pajak lain dibahas di halaman pajak Jerman kami.

Swiss: nol bagi investor, ditambah pajak kekayaan

Administrasi Pajak Federal Swiss menganggap keuntungan kripto investor perorangan sebagai keuntungan modal bebas pajak. Sebagai gantinya, koin Anda masuk pajak kekayaan kanton dengan nilai pasar akhir tahun. Orang Swiss tidak penasaran berapa untung Anda dari bitcoin, tetapi sangat peduli berapa yang Anda pegang pada 31 Desember.

Imbalan dari mengunci koin dan penambangan adalah penghasilan. Pedagang aktif bisa digolongkan ulang sebagai profesional menurut kriteria Surat Edaran No. 36 tahun 2012: masa kepemilikan, volume perdagangan, uang pinjaman. Keuntungan lalu menjadi kena pajak dan rugi bisa dikurangkan.

Bagi warga non-UE jalur realistisnya izin tinggal dengan pemajakan sekaligus dan tanpa hak bekerja di negara itu. Dasar pajak federal minimal sekitar $530.000 setahun, dan kanton menambah syaratnya sendiri. Tarif kanton ada di halaman pajak Swiss kami.

Siprus: 8% dan 60 hari di pulau

Sejak 1 Januari 2026 Siprus memajaki keuntungan kripto tetap 8% menurut Pasal 20E baru Undang-Undang Pajak Penghasilan. Pajak ini berlaku atas penjualan, penukaran koin dengan koin, pembayaran dalam kripto, dan hibah. Rugi hanya bisa dikompensasikan dengan keuntungan pada tahun yang sama.

Penambangan di luar tarif rendah dan dipajaki dengan tarif biasa. Warga asing tanpa domisili Siprus, yang berarti hampir semua yang pindah ke sana, tidak membayar iuran pertahanan atas dividen dan bunga.

Kartu trufnya adalah aturan 60 hari. Dua bulan di pulau sudah cukup jika Anda punya rumah dan pekerjaan atau usaha di Siprus dan tidak menghabiskan 183 hari di negara lain mana pun. Pilihan izin tinggal ada di halaman izin tinggal Siprus kami; izin tinggal tetap lewat properti mulai $340.000.

Paraguay: pajak teritorial dan kewajiban laporan baru

Paraguay memajaki penghasilan pribadi hanya jika berasal dari sumber Paraguay (Pasal 48 Undang-Undang 6380/2019). Transaksi di platform luar negeri biasanya dianggap bersumber luar negeri, tetapi otoritas pajak belum mengeluarkan putusan langsung soal ini. Kegiatan lokal dipajaki: keuntungan modal 8%, dan penambangan di negara itu sebagai usaha 10% dari laba.

Yang baru adalah urusan berkasnya. Resolusi otoritas pajak No. 47/26 tanggal 10 Maret 2026 mewajibkan penduduk dengan omzet kripto di atas $5.000 setahun menyerahkan laporan informasi yang mencantumkan alamat dompet.

Laporan pertama mencakup 2026 dan jatuh tempo akhir Maret 2027, dan denda keterlambatan sekitar $180. Resolusi ini tidak menciptakan pajak baru.

Otoritas pajak menganggap pemegang izin tinggal dengan kartu identitas dan nomor pajak sebagai penduduk. Pintu masuknya paling terjangkau dalam daftar kami: izin tinggal sementara tanpa pemeriksaan penghasilan dan biaya sekitar $500, atau izin tinggal tetap langsung untuk investasi mulai $70.000. Semua jalur ada di halaman izin tinggal Paraguay kami.

Panama: penghasilan luar negeri tidak dipajaki

Panama hanya memajaki penghasilan dari sumber Panama (Pasal 694 Kode Pajak). Keuntungan di bursa luar negeri dan dividen luar negeri tidak dipajaki, dan tidak ada pajak kripto tersendiri. Usaha lokal membayar dengan tarif biasa.

Jalur paling jelas adalah izin tinggal tetap investor berkualifikasi menurut Dekret Eksekutif No. 17 tanggal 8 September 2026: properti baru yang dibeli dari pengembang seharga $300.000 atau lebih, atau properti bekas mulai $500.000, dimiliki selama 5 tahun.

Prosesnya sekitar tiga bulan. Rinciannya ada di halaman izin tinggal Panama kami.

Anda penduduk pajak jika berada lebih dari 183 hari setahun di negara itu. Panama berjanji mulai bertukar data kripto pada 2028, jadi ketenangan di sini bersifat sementara.

Singapura: nol bagi investor, mahal untuk masuk

Singapura tidak punya pajak keuntungan modal. Panduan otoritas pajak tentang token digital menyatakan keuntungan investasi tidak dipajaki, sedangkan perdagangan sebagai usaha dipajaki. Yang menentukan adalah tujuan pembelian, frekuensi perdagangan, dan masa kepemilikan.

Tarif pribadi tertinggi 24%, dan tarif itu menunggu siapa pun yang berdagang setiap hari. Penghasilan luar negeri yang diterima perorangan tidak dipajaki. Anda menjadi penduduk setelah 183 hari setahun.

Kekurangannya adalah masuknya. Izin tinggal terutama lewat pekerjaan: izin kerja profesional mensyaratkan gaji mulai $4.400 sebulan, lebih tinggi di jasa keuangan. Rincian pajak ada di halaman pajak Singapura kami.

Malaysia: nol bagi investor dan keringanan hingga 2036

Malaysia tidak memajaki keuntungan modal perorangan, dan kripto bukan pengecualian. Otoritas pajak hanya memajaki perdagangan: transaksi sering, masa kepemilikan singkat, dan volume besar mengubah investor menjadi pedagang dengan tarif hingga 30%.

Penghasilan luar negeri yang dibawa perorangan penduduk ke Malaysia dibebaskan hingga 31 Desember 2036. Anda menjadi penduduk setelah 182 hari setahun.

Izin tinggal didapat lewat program Rumah Kedua Malaysia. Tingkat awalnya butuh deposito $150.000 untuk visa 5 tahun ditambah pembelian properti wajib, dan Anda harus berada setidaknya 90 hari setahun di negara itu.

Program ini tidak mengarah ke izin tinggal tetap. Syaratnya ada di halaman izin tinggal Malaysia kami.

Pajak kripto di Eropa: di mana paling ringan

Tidak satu pun negara UE dalam daftar kami menawarkan nol tanpa syarat: ada nol untuk kepemilikan lama dan ada tarif rendah. Jerman membebaskan keuntungan setelah setahun, Portugal setelah 365 hari, dan Siprus mengambil 8% dari setiap transaksi. Swiss di luar UE dan memberi investor perorangan nol, tetapi memungut pajak kekayaan.

Sejak 2026 bursa dan pialang UE mengumpulkan data nasabah menurut direktif UE tentang pertukaran informasi pajak kripto, dan pertukaran pertama antarnegara berlangsung pada 2027. Kantor pajak akan tahu tentang koin Anda sebelum Anda ingat kata sandi dompet lama.

Jika Anda ingin nol tanpa syarat masa kepemilikan dan dekat dengan Eropa, tersisa Georgia: negara itu di luar UE dan belum bergabung dengan pertukaran data kripto. Untuk gambaran lebih luas tentang pajak penghasilan, PPN, dan iuran sosial, lihat perbandingan pajak di Eropa kami.

Negara mana yang dipilih: menyimpan, berdagang, atau menambang

Tidak ada negara terbaik untuk semua orang: pemegang, pedagang, dan penambang butuh hal berbeda. Mulailah dari cara Anda sebenarnya menghasilkan uang dari kripto, baru setelah itu lihat pantainya.

Berikutnya, cek kalender Anda. Negara baru mengakui Anda sebagai penduduk berdasarkan hari dan rumah, negara lama melepas Anda juga berdasarkan hari, dan aturannya berbeda. Jika jadwal Anda tidak cocok dengan keduanya, Anda bisa menjadi penduduk di dua negara atau tidak di mana pun, dan bank lebih tidak menyukai hasil kedua daripada yang pertama.

Cara berbagai negara menghitung hari, dan apa yang dilakukan dengan status penduduk ganda, dibahas di panduan kami tentang aturan 183 hari.

Jebakannya: kantor pajak lama, pertukaran data, dan bank

Negara Anda sebelumnya: selama Anda masih penduduk pajaknya, negara itu memajaki kripto Anda menurut aturannya sendiri, di mana pun koinnya berada. Penjualan besar sebaiknya direncanakan setelah status Anda berubah, dan tanggal keberangkatan Anda perlu dihitung lebih awal. Apa yang dihitung sebagai penjualan, mengapa menukar koin dengan koin stabil juga bisa kena pajak, dan mengapa paspor kedua tidak menghapus pajak dijelaskan di artikel kami tentang kripto dan pindah negara.

Pertukaran data: menurut standar Organisasi untuk Kerja Sama dan Pembangunan Ekonomi tentang pertukaran data kripto, bursa dan pialang mengumpulkan nomor pajak nasabah dan melaporkannya ke otoritas pajak negara tempat tinggal. 76 yurisdiksi sudah bergabung: UE, Inggris, dan Jepang mulai bertukar pada 2027, sedangkan UEA, Singapura, Hong Kong, Swiss, Panama, dan Malaysia menyusul pada 2028. Jika profil bursa Anda menyebut negara tempat Anda sebenarnya bukan penduduk, datanya terkirim ke tempat yang salah, dan penjelasannya menjadi urusan Anda.

Bank: mencairkan kripto ke uang biasa adalah bagian paling menegangkan dari pindah. Bank akan meminta riwayat transaksi, laporan bursa, alamat dompet, dan bukti asal uang untuk pembelian pertama Anda. Cara menyusun berkas itu lebih awal dibahas di artikel kami tentang membuktikan asal usul dana.

Siapa yang tidak masuk 10 teratas dan mengapa

Pada Januari 2025 El Salvador menulis ulang undang-undang bitcoinnya, mengubah sebagian pasal dan mencabut yang lain. Sampai otoritas pajak memperjelas aturan baru untuk kripto, terlalu dini merekomendasikan negara itu untuk domisili pajak, meski kewarganegaraan El Salvador tetap menarik dengan sendirinya.

Hong Kong tidak punya pajak keuntungan modal, tetapi izin tinggal didapat lewat pekerjaan, skema bakat, atau investasi besar. Monako, Kepulauan Cayman, dan Bahrain tidak punya pajak penghasilan bagi penduduk, tetapi batas masuk dan biaya hidupnya membuat ketiganya pilihan bagi segelintir orang.

Cara Murblz membantu pemegang kripto

Pindah demi tarif pajak nol adalah rantai lima mata: negara, izin tinggal, nomor pajak, surat keterangan domisili pajak, dan bank. Spesialis Murblz mengurus seluruh rantai agar tidak ada mata yang putus saat diperiksa.

Pertanyaan umum