Pajak di Australia 2026: tarif bagi penduduk dan warga asing

Tarif pajak di Australia pada 2026: versi singkat

Australia mengambil 47% dari lapisan gaji teratas: pajak penghasilan 45% ditambah pungutan 2% untuk layanan kesehatan publik. Itu termasuk tarif tertinggi di dunia, setara Inggris. Namun tidak ada pajak warisan, dan 18.200 dolar Australia pertama penghasilan penduduk bebas pajak.

Tahun pajak Australia tidak mengikuti kalender: berjalan dari 1 Juli sampai 30 Juni. Jadi tarif 2026 adalah tarif 2026-27, berlaku dari 1 Juli 2026 sampai 30 Juni 2027. Semua jumlah di bawah dalam dolar Australia (AUD); pada 2026 satu AUD bernilai sekitar 0,70 dolar AS.

Pajak dipungut kantor pajak Australia. Pajak penghasilan, pajak perusahaan, dan pajak barang dan jasa bersifat federal. Bea pembelian properti, pajak tanah, dan pajak atas gaji karyawan ditetapkan negara bagian, jadi angkanya di Sydney dan Melbourne berbeda.

Apa yang berubah pada 2025-2026 dan apa yang sudah menjadi hukum untuk 2027

Kabar pajak terbesar 2026 bukan tarif, melainkan keuntungan modal. Parlemen mengesahkan reformasinya pada Juni 2026: mulai 1 Juli 2027 potongan 50% atas keuntungan diganti penyesuaian inflasi dengan tarif minimal 30%.

Siapa penduduk pajak Australia

Di Australia, status penduduk lebih penting dari besarnya gaji. Dengan AUD 100.000, penduduk membayar pajak sekitar AUD 22.500, sedangkan bukan penduduk membayar AUD 30.000: selisih hampir AUD 7.500 setahun hanya karena status.

Tidak ada aturan 183 hari tunggal seperti yang dipakai Rusia. Undang-undang (bagian 6 Undang-Undang Penetapan Pajak Penghasilan 1936) menerapkan empat uji, dan lulus satu saja sudah cukup. Kantor pajak menjelaskan cara membacanya dalam putusan publik TR 2023/1.

Dalam praktik, visa kerja beberapa tahun, rumah sewaan, dan keluarga di dekat hampir selalu membuat orang menjadi penduduk menurut uji pertama. Liburan atau perjalanan dinas 2-3 bulan tidak.

Penduduk sementara: keringanan utama bagi pendatang

Pemegang visa sementara, seperti visa kerja Keahlian yang Dibutuhkan (subkelas 482), biasanya dianggap penduduk sementara untuk keperluan pajak. Syaratnya: visa sementara, tidak berhak atas jaminan sosial Australia, dan pasangan juga tidak berstatus itu.

Penduduk sementara membayar pajak Australia atas gaji dengan tarif penduduk, tetapi penghasilan luar negeri dibebaskan: dividen, bunga, sewa, dan keuntungan modal di luar negeri tidak masuk laporan pajak Australia. Pengecualiannya imbalan untuk pekerjaan yang dilakukan di luar negeri selama status itu berlaku.

Keringanan berakhir pada hari izin tinggal tetap diberikan. Sejak itu, penghasilan dari seluruh dunia dipajaki, dan apartemen di Moskow atau saham di pialang luar negeri harus dilaporkan. Masuk akal merencanakan penjualan aset luar negeri sebelum mendapat izin tinggal tetap Australia.

Reformasi status penduduk macet

Dalam Anggaran 2021-22 pemerintah sebelumnya berjanji mengganti uji-uji itu dengan garis tegas sederhana: 183 hari di negara itu berarti penduduk. Konsultasi berlangsung pada 2023, tetapi rancangan undang-undang tidak pernah diajukan, dan aturan lama masih berlaku pada 2026. Cara negara-negara menghitung 183 hari kami bahas di panduan tentang domisili pajak dan aturan 183 hari.

Aturan penduduk pajak Australia: cara menghitung hari dan memastikan status

Tahun penghasilan Australia dimulai 1 Juli, dan 183 hari dihitung di dalamnya, bukan sejak Januari. Batas dalam bagian 6 Undang-Undang Penetapan Pajak Penghasilan 1936 adalah lebih dari separuh tahun penghasilan. Namun itu hanya satu dari empat uji, dan uji utamanya lebih sederhana: pindah dengan pekerjaan, rumah, dan keluarga, maka Anda penduduk sejak hari pertama. Tahunnya dimulai di tengah, seperti serial yang Anda ikuti mulai musim kedua.

Bahkan 183 hari bukan vonis: jika rumah biasa Anda di luar negeri dan Anda tidak berencana menetap, Anda tidak dianggap penduduk. Selisihnya nyata: penduduk membayar 0-45% ditambah pungutan kesehatan publik 2% atas penghasilan dari seluruh dunia, bukan penduduk mulai 30% dari dolar pertama penghasilan Australia.

Undang-undang tidak melarang Anda memastikan status sendiri. Namun kesalahan lebih mahal: uji tempat tinggal bergantung pada fakta, dan kontrak sewa satu tahun bisa mengalahkan hitungan hari mana pun. Pendampingan Murblz menghapus risiko ini: kami mengecek keempat uji, menghitung hari, dan mengurus surat keterangan domisili. Kami menjamin kerja profesional dan proses yang transparan, dan dalam sebagian besar kasus hasil pada pengajuan pertama.

Bicara dengan manajer sekarang

Tarif pajak penghasilan Australia dan gaji bersih

Mulai 1 Juli 2026 lapisan pertama pajak penghasilan turun dari 16% menjadi 15%, dan mulai 1 Juli 2027 turun menjadi 14%. Penurunan ini disahkan pada 2025. Hasilnya kecil: AUD 268 setahun bagi siapa pun yang berpenghasilan lebih dari AUD 45.000.

Skalanya progresif: tiap tarif hanya berlaku untuk bagian penghasilan di lapisannya. Tarif 45% mulai pada AUD 190.000, sekitar 133.000 dolar AS setahun.

Di atasnya, penduduk membayar pungutan kesehatan publik: 2% dari seluruh penghasilan kena pajak, bukan hanya bagian di atas batas. Pada penghasilan rendah pungutan dikurangi atau dihapus: pada 2025-26 batas bawah untuk lajang AUD 28.011.

Ada juga denda karena tidak punya asuransi kesehatan swasta. Tambahan pungutan kesehatan, 1% hingga 1,5% dari penghasilan, berlaku pada 2026-27 mulai AUD 105.000 untuk lajang dan AUD 210.000 untuk keluarga tanpa asuransi rawat inap swasta. Asuransinya sering lebih murah dari tambahan pungutan itu.

Potongan pajak dan pengurangan

Potongan pajak penghasilan rendah mengurangi pajak hingga AUD 700 untuk penghasilan hingga AUD 37.500 dan habis pada AUD 66.667. Mulai 2027-28 potongan pajak pekerja Australia yang baru hingga AUD 250 berlaku untuk upah dan penghasilan wiraswasta.

Mulai 2026-27, karyawan mendapat potongan standar AUD 1.000 untuk biaya terkait pekerjaan tanpa kuitansi. Undang-undangnya disahkan pada Juni 2026 bersama reformasi keuntungan modal (Undang-Undang Perubahan Hukum Perbendaharaan (Reformasi Pajak No. 1) 2026). Pekerja yang biaya sebenarnya lebih tinggi tetap bisa mengurangkannya dengan catatan.

Contoh hitungan: gaji bersih pada 2026-27

Contoh bagi penduduk selama satu tahun pajak penuh, tanpa penghasilan atau pengurangan lain dan dengan asuransi kesehatan swasta (tanpa tambahan pungutan).

Cara AUD 100.000 dipajaki: 18.200 pertama bebas pajak; 15% atas 26.800 di lapisan kedua adalah AUD 4.020; 30% atas 55.000 di atas 45.000 adalah AUD 16.500. Totalnya AUD 20.520 pajak ditambah AUD 2.000 pungutan kesehatan. Tarif rata-rata 22,5%, dan gaji bersih sekitar 54.000 dolar AS setahun. Potongan standar AUD 1.000 belum dihitung: saat laporan pajak ia mengurangi pajak dan pungutan sekitar AUD 320 lagi.

Di atas itu, pemberi kerja membayar 12% ke rekening pensiun karyawan: AUD 12.000 lagi untuk gaji AUD 100.000. Uang itu tidak dibayarkan tunai, tetapi milik pekerja.

Tanpa asuransi swasta, gaji AUD 200.000 dikenai tambahan 1,5%, sekitar AUD 3.000 lebih setahun (dasar pengenaan tambahan itu mengikuti aturannya sendiri).

Dana pensiun dan pajak pemberi kerja di Australia

Australia tidak punya iuran jaminan sosial dalam pengertian Eropa: karyawan tidak membayar apa pun ke dana pensiun dari upahnya. Sebagai gantinya, pemberi kerja membayar 12% di atas gaji ke dana pensiun swasta karyawan. Sistem ini disebut dana pensiun wajib.

Mulai 1 Juli 2026 reformasi iuran per hari gajian berlaku: iuran harus dibayar setiap kali penggajian dan sampai ke dana dalam 7 hari kerja. Sebelumnya pemberi kerja membayar per kuartal.

Divisi 296 disahkan pada Maret 2026 setelah perdebatan bertahun-tahun. Versi akhirnya lebih lunak dari rencana awal: yang dipajaki hasil dana yang terealisasi, bukan kenaikan nilai aset di atas kertas. Hasil yang terkait saldo antara AUD 3 juta dan AUD 10 juta dipajaki gabungan 30%, dan di atas AUD 10 juta 40%. Kedua batas disesuaikan dengan inflasi.

Bisakah uang pensiun ditarik saat pergi

Ya, dan bagi penduduk sementara ini bonus nyata. Setelah meninggalkan Australia dan visanya berakhir, saldo dibayarkan atas permohonan pembayaran dana pensiun saat meninggalkan Australia. Namun negara mengambil bagian besar.

Pajak dipotong saat pembayaran dan tidak bisa diminta kembali lewat laporan pajak. Penduduk tetap dan warga negara tidak bisa menarik dana pensiunnya saat pergi: uangnya menunggu sampai usia pensiun.

Pajak perusahaan dan dividen di Australia

Tarif pajak perusahaan Australia 30%, termasuk yang tertinggi di antara negara maju: Inggris memungut 25% dan Singapura 17%. Usaha kecil dan menengah membayar 25% jika memenuhi dua syarat.

Perusahaan penduduk dipajaki atas laba dari seluruh dunia. Perusahaan menjadi penduduk jika didirikan di Australia, atau jika perusahaan asing menjalankan usaha di sini dan dikelola dari sini. Perusahaan bisa didirikan dari jauh: pendirian perusahaan di Australia; spesialis Murblz menyebut biayanya setelah meninjau tugasnya.

Dividen: pajak dibayar sekali

Ciri khas sistem Australia adalah imputasi dividen. Jika perusahaan sudah membayar pajak 30%, dividennya membawa kredit pajak: pemegang saham penduduk memasukkan dividen ditambah pajak perusahaan ke penghasilan dan menerima pajak itu sebagai kredit.

Contoh hitungan: perusahaan berlaba AUD 100, membayar pajak AUD 30, dan membagikan AUD 70. Pemegang saham dengan tarif 37% melaporkan penghasilan AUD 100, menghitung pajak AUD 37, mengurangi kredit AUD 30, dan membayar AUD 7 lagi. Jika tarif pemegang saham di bawah 30%, kantor pajak mengembalikan selisihnya secara tunai.

Bagi bukan penduduk, dividen berkredit pajak dibebaskan dari pajak potong. Dividen tanpa kredit dikenai 30% kecuali perjanjian penghindaran pajak berganda menurunkan tarifnya. Dividen dari penghasilan luar negeri yang melintas lewat perusahaan Australia juga dibayarkan kepada bukan penduduk tanpa pajak.

Apa yang berubah bagi usaha setelah Anggaran 2026-27

Anggaran 12 Mei 2026 memberi perusahaan, selain grup multinasional besar dengan penghasilan global AUD 1 miliar atau lebih, hak permanen membawa rugi ke belakang: untuk tahun penghasilan yang dimulai pada atau setelah 1 Juli 2026, rugi bisa dikompensasikan dengan laba dua tahun sebelumnya dan pajaknya dikembalikan tunai. Penghapusan langsung aset hingga AUD 20.000 bagi usaha dengan omzet di bawah AUD 10 juta menjadi permanen. Parlemen mengesahkan kedua langkah itu pada Agustus 2026 (Undang-Undang Perubahan Hukum Perbendaharaan (Reformasi Pajak No. 2) 2026).

Pajak barang dan jasa di Australia dan kapan harus mendaftar

Pajak barang dan jasa adalah versi PPN Australia, dan besarnya separuh tingkat Eropa: 10%, dibanding 20% di Inggris dan 15% di Selandia Baru yang bertetangga. Tarifnya tidak berubah sejak pajak ini diperkenalkan pada 2000.

Batas AUD 75.000 kira-kira 52.000 dolar AS omzet, bukan laba. Desainer lepas yang menagih AUD 7.000 sebulan wajib mendaftar dan menambahkan 10% ke tagihan untuk klien Australia.

Tidak mendaftar itu mahal. Kantor pajak bisa mendaftarkan usaha secara surut dan menagih pajak atas uang yang sudah diterima, meski klien tidak pernah ditagih, sehingga uangnya keluar dari kantong usaha sendiri. Pendaftaran sukarela di bawah batas dimungkinkan dan memungkinkan pajak yang dibayar ke pemasok diklaim kembali.

Ekspor jasa dan penjualan digital

Jasa untuk klien asing yang berada di luar Australia biasanya bebas pajak barang dan jasa (0%). Bagi kontraktor teknologi informasi yang bekerja untuk klien di AS atau Eropa, artinya mendaftar begitu omzet cukup tinggi, tetapi tidak menambahkan pajak ke tagihan itu.

Usaha asing yang menjual layanan digital, dan barang senilai AUD 1.000 atau kurang, kepada konsumen Australia wajib mendaftar dan memungut pajak ini sejak 2017-2018, bahkan tanpa kehadiran di Australia.

Cara wiraswasta, pekerja lepas, dan perusahaan rintisan dipajaki di Australia

Australia tidak punya rezim sederhana dengan persentase tetap dari omzet seperti yang ada di Rusia atau Georgia. Wiraswasta membayar pajak penghasilan progresif biasa atas laba, 0% hingga 45% ditambah pungutan kesehatan 2%, dan membayar angsuran sendiri.

Potongan pajak penghasilan usaha kecil mengurangi pajak wiraswasta sebesar 16% dari pajak atas laba usaha, maksimal AUD 1.000 setahun. Potongan ini tersedia jika omzet gabungan di bawah AUD 5 juta.

Tidak ada yang memotong pajak bagi wiraswasta. Setelah laporan pertama, kantor pajak memasukkannya ke angsuran pajak berjalan: pajak tahun berikutnya dibayar bertahap, biasanya per kuartal. Wiraswasta tidak wajib membayar iuran pensiun sendiri, tetapi iuran sukarela mengurangi pajak dalam batas AUD 32.500.

Pekerja lepas dan pekerja jarak jauh

Australia tidak punya visa nomaden digital. Untuk tinggal lama di sini dan bekerja untuk diri sendiri dibutuhkan visa kerja, bisnis, atau permanen, setelah itu berlaku aturan wiraswasta biasa.

Pekerja lepas yang menjadi penduduk dipajaki di Australia atas penghasilan dari klien asing. Penduduk sementara juga membayar pajak atas imbalan pekerjaan yang dilakukan di Australia, meski uangnya masuk ke rekening luar negeri: hanya penghasilan luar negeri yang dibebaskan, dan pekerjaan yang secara fisik dilakukan di sini tidak dihitung sebagai penghasilan luar negeri.

Teknologi informasi dan perusahaan rintisan

Perusahaan teknologi bisa memakai insentif pajak riset dan pengembangan. Perusahaan dengan omzet di bawah AUD 20 juta mendapat potongan yang bisa dikembalikan sebesar tarif pajak perusahaannya ditambah 18,5 poin persentase, yaitu 43,5% dari belanja riset dan pengembangan bagi perusahaan dengan tarif 25%. Anggaran 2026-27 mengumumkan perluasan program mulai 1 Juli 2028.

Investor di perusahaan inovasi tahap awal mendapat potongan yang tidak bisa dikembalikan sebesar 20% dari jumlah yang diinvestasikan, hingga AUD 200.000 setahun, dan pembebasan pajak keuntungan modal saat menjual saham itu dalam 10 tahun, asalkan syarat program terpenuhi. Bagi pendiri yang datang dengan visa perusahaan rintisan, seperti program inovasi Australia Selatan, ini argumen berguna di depan investor lokal.

Pajak properti, mobil, warisan, dan kripto di Australia

Pada 2026 warga asing hampir tidak pernah bisa membeli apartemen bekas di Australia, dan bangunan baru di Sydney, Melbourne, atau Brisbane lebih mahal 8-9% dari harga dibanding untuk warga lokal, hanya dari tambahan bea. Larangan bagi warga asing dan penduduk sementara membeli rumah bekas berlaku sejak 1 April 2025, dan Anggaran 2026-27 mengumumkan perpanjangannya hingga 30 Juni 2029.

Properti: bea pembelian dan pajak tanah

Tidak ada pajak federal atas kepemilikan rumah. Pembeli membayar bea pembelian dan pemilik membayar pajak tanah tahunan, keduanya ditetapkan negara bagian. Rumah utama pemilik biasanya dibebaskan dari pajak tanah; properti investasi tidak. Negara bagian memungut tambahan dari warga asing.

Contoh hitungan: warga asing membeli apartemen baru di Sydney seharga AUD 1 juta. Tambahan bagi warga asing saja AUD 90.000, sekitar 63.000 dolar AS, di atas bea negara bagian biasa. Pembelian juga butuh persetujuan investasi asing, dengan biayanya sendiri.

Pajak keuntungan modal: reformasi 2027

Australia tidak punya tarif pajak keuntungan modal tersendiri: keuntungan ditambahkan ke penghasilan dan dipajaki dengan skala biasa. Sampai 30 Juni 2027 penduduk mendapat potongan 50% jika memiliki aset lebih dari 12 bulan. Rumah utama penduduk sepenuhnya dibebaskan.

Parlemen mengesahkan reformasi pada Juni 2026. Mulai 1 Juli 2027 potongan 50% diganti penyesuaian harga beli dengan inflasi, dengan tarif minimal 30% atas keuntungan riil. Keuntungan yang terbentuk sebelum 1 Juli 2027 tetap bisa dibagi dua; rumah utama tidak terpengaruh. Pengurangan rugi sewa dari gaji mulai 1 Juli 2027 hanya berlaku untuk bangunan baru, sedangkan properti yang dibeli sebelum malam 12 Mei 2026 tetap dengan aturan lama.

Penduduk asing membayar pajak keuntungan modal hanya atas properti Australia dan aset terkait tertentu, tanpa potongan 50% untuk periode setelah 8 Mei 2012. Mereka kehilangan pembebasan rumah utama jika bukan penduduk pada tanggal penjualan. Sejak 1 Januari 2025 pembeli properti apa pun memotong 15% dari harga kecuali penjual punya sertifikat kantor pajak yang menegaskan ia bukan penduduk asing.

Mobil, warisan, dan kripto

Tidak ada pajak federal atas kepemilikan mobil: negara bagian memungut biaya registrasi dan bea pembelian. Mobil mahal dikenai pajak mobil mewah, 33% atas bagian harga di atas batas: pada 2026-27, AUD 80.809 untuk kendaraan biasa dan AUD 91.661 untuk yang hemat bahan bakar.

Tidak ada pajak warisan atau hibah. Namun pajak bisa datang kemudian: ahli waris yang menjual apartemen atau saham warisan membayar pajak keuntungan modal. Manfaat kematian dana pensiun yang dibayarkan kepada anak dewasa yang bukan tanggungan dipajaki atas komponen kena pajak 15% atau 30% (tergantung apakah iuran sudah dipajaki di dana) ditambah pungutan kesehatan 2%.

Bagi kantor pajak, kripto adalah harta, bukan uang. Menjual, menukar satu koin dengan koin lain, dan membayar pembelian dengan kripto semuanya pelepasan yang memicu pajak keuntungan modal. Mulai 1 Juli 2027 kripto juga masuk sistem penyesuaian inflasi yang baru dengan tarif minimal 30%.

Pajak apa yang dibayar bukan penduduk di Australia

Bukan penduduk di Australia membayar 30% sejak dolar pertama: tanpa batas bebas pajak AUD 18.200, tanpa potongan penghasilan rendah, dan tanpa lapisan 15%. Di sisi lain, tidak ada pungutan kesehatan 2%. Hanya penghasilan dari sumber Australia yang dipajaki.

Contoh hitungan: bukan penduduk dengan gaji Australia AUD 100.000 membayar pajak AUD 30.000 dan menyimpan AUD 70.000. Penduduk dengan gaji yang sama menyimpan AUD 77.480, yaitu AUD 7.480 lebih banyak.

Pemegang visa liburan kerja (subkelas 417 dan 462) punya aturan sendiri: AUD 45.000 pertama dipajaki 15%, dan sisanya dengan skala biasa. Untuk penghasilan AUD 100.000 pajaknya AUD 23.250.

Pajak potong: dividen, bunga, sewa

Atas penghasilan pasif bukan penduduk, pembayar biasanya memotong pajaknya dan urusannya selesai. Laporan tidak perlu jika tidak ada penghasilan Australia lain.

Jika pemilik apartemen di Melbourne tinggal di luar negeri, penghasilan sewa dipajaki 30% sejak dolar pertama setelah biaya, dan saat dijual pembeli memotong 15% dari harga: bukan penduduk tidak bisa mendapat sertifikat yang menegaskan ia bukan penduduk asing, dan jumlah yang dipotong dikreditkan lewat laporan pajak. Pemilik properti Australia yang akan meninggalkan negara itu sebaiknya merencanakan waktu perubahan statusnya lebih awal.

Apakah perjanjian pajak berganda Rusia-Australia masih berlaku

Perjanjian penghindaran pajak berganda antara Rusia dan Australia secara formal masih berlaku, tetapi sejak 2023 hanya berjalan sebagian. Perjanjian ini ditandatangani di Canberra pada 7 September 2000 dan berlaku pada 17 Desember 2003, dan Departemen Keuangan Australia masih mencantumkannya di antara 47 perjanjian pajak penghasilan negara itu.

Namun Rusia, lewat Dekret Presiden No. 585 tanggal 8 Agustus 2023, menangguhkan pasal-pasal kunci perjanjiannya dengan 38 negara yang dianggapnya tidak bersahabat, termasuk Australia. Undang-Undang Federal No. 598 tanggal 19 Desember 2023 kemudian menuangkannya ke dalam undang-undang. Australia sendiri tidak menangguhkan perjanjian itu.

Kesimpulan praktis bagi yang pindah dari Rusia: jalan paling andal adalah perubahan domisili pajak yang bersih, agar penghasilan dipajaki di satu negara. Siapa pun yang berpenghasilan gaji Australia sambil tetap penduduk Rusia harus membuktikan kredit dengan dokumen, dan setelah menjadi penduduk Australia, dividen dan bunga Rusia dipajaki di Rusia dengan tarif Kode Pajak untuk bukan penduduk, tanpa penurunan dari perjanjian.

Keringanan dalam negeri Australia tetap berjalan: penduduk Australia yang membayar pajak di luar negeri mendapat potongan pajak penghasilan luar negeri, maksimal sebesar pajak Australia atas penghasilan yang sama, bahkan tanpa perjanjian.

Ukraina dan negara lain

Australia tidak punya perjanjian penghindaran pajak berganda dengan Ukraina, jadi penghasilan dari Ukraina hanya mengandalkan potongan pajak penghasilan luar negeri dalam negeri. Perjanjian berlaku dengan Inggris, AS, Kanada, Singapura, Jepang, dan banyak negara Eropa, termasuk Jerman dan Prancis. Daftar lengkapnya disimpan Departemen Keuangan Australia di treasury.gov.au.

Tenggat laporan, denda, dan artinya bagi yang pindah

Laporan 2025-26, untuk tahun yang berakhir 30 Juni 2026, jatuh tempo paling lambat 31 Oktober 2026. Langkah pertama setelah tiba adalah mengurus nomor pajak: tanpanya, pemberi kerja memotong pajak dengan tarif tertinggi.

Denda

Denda keterlambatan laporan dihitung dalam satuan denda. Mulai 1 Juli 2026 satu satuan bernilai AUD 364, sekitar 255 dolar AS, naik dari AUD 330. Denda dasarnya satu satuan untuk setiap 28 hari terlambat, hingga lima: AUD 1.820 bagi perorangan dan usaha kecil. Untuk perusahaan menengah dan besar dikalikan 2 dan 5.

Pajak yang tidak dibayar dikenai bunga umum. Sejak 1 Juli 2025 bunga itu tidak lagi bisa dikurangkan dari pajak, jadi membayar terlambat menjadi lebih mahal. Kesalahan karena kelalaian dalam laporan dikenai denda tersendiri yang dihitung sebagai persentase kekurangan.

Artinya bagi yang pindah

Australia mahal bagi yang berpenghasilan tinggi dan termasuk negara paling nyaman bagi yang datang sementara. Penghasilan luar negeri penduduk sementara tidak dipajaki, tidak ada pajak warisan, dan tabungan pensiun bisa ditarik saat pergi untuk selamanya, meski dipajaki 35-65%.

Cocok untuk siapa. Spesialis dengan visa kerja subkelas 482 yang punya modal di luar negeri: selama status penduduk sementara berlaku, dividen dan keuntungan luar negeri tidak menarik bagi Australia. Pendiri perusahaan rintisan yang butuh dana untuk riset dan pengembangan.

Tidak cocok untuk siapa. Pemilik modal besar yang menginginkan izin tinggal tetap: setelahnya, penghasilan dari seluruh dunia dipajaki hingga 47%, dan mulai 1 Juli 2027 tarif minimal atas keuntungan modal 30%. Investor properti hunian: rumah bekas tertutup bagi warga asing sampai 2029, dan bangunan baru lebih mahal 8-9% karena tambahan negara bagian. Visa permanen bakat bisnis (subkelas 132) tertutup untuk permohonan baru; bagi orang dengan pengakuan internasional ada visa Inovasi Nasional.

Status pajak sebaiknya direncanakan sebelum tiba: aset mana yang dijual sebelum izin tinggal tetap, cara keluar dari status penduduk pajak di negara sebelumnya, dan apakah dibutuhkan perusahaan Australia dan rekening usaha. Spesialis Murblz membantu menyatukan visa, pajak, dan susunan usaha dalam satu rencana; untuk ulasan semua negara lihat pajak menurut negara, dan untuk informasi umum lihat Australia.

Pertanyaan umum