ИП в Испании иностранцу в 2026 году: открытие, налоги и ВНЖ
Регистрация бесплатна и занимает день, но сначала нужен вид на жительство с правом работать на себя. Взносы - $95 в месяц в первый год и от $240 потом, налог - от 19% до 47%.
| Параметр | Коротко |
|---|---|
| Как называется | самозанятый: его регистрируют в налоговой службе и в особом режиме самозанятых системы социального страхования |
| Можно ли удалённо | регистрация проходит онлайн, но заявление на визу подают лично в консульстве |
| Вид на жительство | нужен до регистрации: разрешение на работу на себя сроком на год или виза цифрового кочевника |
| Налоги | подоходный налог от 19% до 47% с чистого дохода, НДС 21% с первого счёта |
| Взносы | первые 12 месяцев - $95 в месяц, затем по доходу: от $240 до $690 в месяц |
| Доход для визы цифрового кочевника | от $3 300 в месяц, не больше 20% работы с испанскими заказчиками |
| Регистрация и счёт | бесплатно, в день подачи; взносы списывают с банковского счёта |
Данные проверены: 07.10.2026
Самозанятость - основной способ работать на себя в Испании: на таком статусе работают больше трёх миллионов человек. Сама регистрация бесплатна и занимает день. Но гражданину страны вне Евросоюза сначала нужен вид на жительство, который разрешает работать на себя, - без него зарегистрироваться нельзя.
Дальше начинается дисциплина: взносы каждый месяц, даже если дохода нет, и отчёты каждый квартал, даже если все заказчики за рубежом. Ниже - какие есть основания для вида на жительство, сколько стоит первый год и чем испанское ИП отличается от компании.
Посчитаем онлайн стоимость регистрации и обслуживания вашей компании за первый год.
Кому подходит ИП в Испании
ИП в Испании подходит фрилансерам и консультантам, которые уже живут в стране или переезжают по визе цифрового кочевника: программистам, дизайнерам, переводчикам, преподавателям. Первый год обходится недорого: льготный взнос $95 в месяц и сниженное удержание налога у испанских заказчиков.
Подходит оно и тем, кто открывает в Испании небольшое дело без партнёров: магазин, студию, практику. Для такого бизнеса есть общий порядок - разрешение на проживание и работу на себя.
Не подходит ИП при высоком доходе: ставка 37% начинается примерно с $40 000 чистого дохода в год, 45% - с $68 000. Льготный режим для приезжих со ставкой 24% обычному фрилансеру недоступен. При таких доходах считают компанию.
Регистрация ИП в Испании по шагам
| Шаг | Срок |
|---|---|
| Основание для вида на жительство: общий порядок для работы на себя или виза цифрового кочевника | до любых регистраций |
| Заявление на визу в консульстве Испании: бизнес-план, квалификация, деньги на проект и на жизнь | лично; решение по общему порядку - до 3 месяцев |
| Въезд, карта иностранца и налоговый номер иностранца | в первый месяц после въезда |
| Регистрация в налоговой службе: заявление о начале деятельности и выбор видов деятельности | бесплатно, в день подачи |
| Регистрация в особом режиме самозанятых системы социального страхования | до начала деятельности, не раньше чем за 60 дней |
| Счёт в банке для списания взносов и цифровой сертификат для отчётности | сразу после регистрации |
Работать до получения разрешения нельзя: счёт, выставленный раньше, ставит под удар и вид на жительство, и льготный взнос. Поэтому сначала мы выбираем основание и готовим документы для консульства, а регистрацию в налоговой и системе социального страхования проводим в один день после въезда.
Налоги и взносы ИП в Испании
| Режим | Ставка и порог | Кому подходит |
|---|---|---|
| Подоходный налог | 19% с чистого дохода до $15 000 в год, 24% до $23 000, 30% до $40 000, 37% до $68 000, 45% до $340 000, 47% выше | всем ИП; верхние ставки зависят от региона |
| Удержание у испанских заказчиков | 15% со счёта, в год регистрации и два следующих - 7% | тем, кто работает с испанскими компаниями |
| Квартальный аванс | 20% чистого дохода за квартал | тем, у кого удержаниями покрыто меньше 70% дохода, например при зарубежных заказчиках |
| Взносы | по одной из 15 ступеней чистого дохода: от $240 до $690 в месяц | всем ИП |
| Льготный взнос | $95 в месяц первые 12 месяцев | тем, кто не был зарегистрирован два последних года |
| НДС | 21%, порога нет | всем; услуги компаниям за рубежом обычно идут без испанского НДС |
Взносы считают по чистому доходу: минимальная ступень, около $240 в месяц, - при доходе до $760 в месяц, верхняя, около $690, - при доходе больше $6 800. Ступень выбирают сами по прогнозу, а после годовой декларации система пересчитывает взносы по фактическому доходу и доначисляет разницу. Льготный взнос $95 продлевают ещё на 12 месяцев, если доход ниже минимальной зарплаты.
Начинающим дают скидку: в первый прибыльный год и следующий чистый доход для налога уменьшают на 20%. Расходы, которые трудно подтвердить, списывают по нормативу 5% дохода, но не больше $2 300 в год.
В Испании ИП - это не одна регистрация, а вид на жительство, взносы и отчёты каждый квартал
Дороже любой пошлины обходятся ошибки: начало работы до разрешения, пропущенный льготный взнос $95, который дают только при первой регистрации, неверная ступень взносов и квартальные декларации, которые подают даже при нулевом доходе. Мы подбираем основание для вида на жительство - общий порядок или визу цифрового кочевника, - готовим бизнес-план и регистрацию, считаем налог и взносы под ваш доход до переезда.
Стоимость сопровождения зависит от основания для вида на жительство и состава семьи; менеджер рассчитает её в чате.
Отчётность и сроки
Каждый квартал ИП подаёт две декларации - по НДС и аванс по подоходному налогу: до 20 апреля, 20 июля, 20 октября и 30 января. Подают их и при нулевом обороте.
Годовую декларацию о доходах подают с апреля по 30 июня следующего года, годовую сводку по НДС - в январе. Зарубежные счета и активы дороже $57 000 по каждой группе декларируют до 31 марта.
С 1 июля 2027 года ИП обязаны выставлять счета только через программы с защитой от правок, поэтому учётную программу лучше выбирать сразу с этим расчётом.
Банк и приём платежей из-за рубежа
Взносы система социального страхования списывает со счёта автоматически в последний рабочий день месяца, поэтому счёт указывают уже при регистрации. Банк попросит карту иностранца или паспорт с налоговым номером иностранца, подтверждение адреса и документы о деятельности.
Оплату от зарубежных заказчиков принимают обычным переводом в евро или другой валюте. Счета компаниям из других стран Евросоюза выставляют без НДС после регистрации в реестре операторов внутри Евросоюза, а такие операции показывают в отдельной сводке.
Вид на жительство через ИП
Общий порядок - разрешение на временное проживание и работу на себя. Заявление подают лично в консульстве: нужны бизнес-план, квалификация или опыт, достаточные вложения и деньги на жизнь. Первое разрешение дают на год для одного региона и одной сферы деятельности, продлевают сразу на 4 года - уже с правом любой работы по всей стране. При продлении проверяют, что деятельность велась, а налоги и взносы уплачены.
Второй путь - виза цифрового кочевника: фрилансеру нужен доход от $3 300 в месяц от заказчиков за пределами Испании, на испанских может приходиться не больше 20% работы. Решение принимают за 20 рабочих дней, разрешение дают на срок до 3 лет. Через 5 лет жизни в стране можно подать на долгосрочное проживание.
ИП или компания
ИП проще: регистрация бесплатна, нет нотариуса и уставного капитала, прибыль сразу ваша. Но самозанятый отвечает по долгам всем имуществом, а подоходный налог с ростом дохода доходит до 45-47%.
Компания с ограниченной ответственностью платит налог на прибыль 25%, малая - 23%, а новая - 15% в первые два прибыльных года. Но владелец-директор всё равно платит взносы как самозанятый, а деньги из компании забирает зарплатой или дивидендами с налогом 19-30%. Компания выгоднее при высокой прибыли, которую можно оставлять в бизнесе. Подробнее - на странице о регистрации компании в Испании.
Ограничения для отдельных гражданств
Гражданам стран Евросоюза разрешение не нужно: они регистрируются как испанцы, а при жизни в стране дольше 3 месяцев получают свидетельство о регистрации. Гражданам остальных стран нужен вид на жительство с правом работать на себя.
Разрешения для предпринимателей и инвесторов по закону о поддержке предпринимателей гражданам России Испания не выдаёт с марта 2022 года. Общий порядок через консульство и виза цифрового кочевника для них открыты, но банки проверяют таких клиентов дольше, а происхождение денег на проект нужно подтвердить документами. Основание и банк мы подбираем до подачи.
Эта тема в других странах
ИП иностранцу в других странах:
- ИП в Сербии иностранцу в 2026 году: открытие, налоги и ВНЖ
- ИП в Беларуси иностранцу в 2026 году: открытие, налоги и ВНЖ
- ИП в Кыргызстане иностранцу в 2026 году: открытие, налоги и ВНЖ
- ИП в Узбекистане иностранцу в 2026 году: открытие, налоги и ВНЖ
- ИП в Черногории иностранцу в 2026 году: открытие, налоги и ВНЖ
- ИП в Словакии иностранцу в 2026 году: открытие, налоги и ВНЖ
- ИП в Италии иностранцу в 2026 году: открытие, налоги и ВНЖ
- ИП в Польше иностранцу в 2026 году: открытие, налоги и ВНЖ
- ИП в Чехии иностранцу в 2026 году: открытие, налоги и ВНЖ
- ИП в Словении иностранцу в 2026 году: открытие, налоги и ВНЖ
- ИП в Болгарии иностранцу в 2026 году: открытие, налоги и ВНЖ
- ИП в Португалии иностранцу в 2026 году: открытие, налоги и ВНЖ
- ИП в Германии иностранцу в 2026 году: открытие, налоги и ВНЖ
- ИП в Турции иностранцу в 2026 году: открытие, налоги и ВНЖ
- ИП в ОАЭ иностранцу в 2026 году: разрешение фрилансера, налоги и ВНЖ
- ИП в Латвии иностранцу в 2026 году: открытие, налоги и ВНЖ
- ИП в Литве иностранцу в 2026 году: открытие, налоги и ВНЖ
- ИП в Эстонии иностранцу в 2026 году: открытие, налоги и ВНЖ
- ИП в Хорватии иностранцу в 2026 году: открытие, налоги и ВНЖ
- ИП в Венгрии иностранцу в 2026 году: открытие, налоги и ВНЖ
- ИП в Румынии иностранцу в 2026 году: открытие, налоги и ВНЖ
- ИП на Кипре иностранцу в 2026 году: открытие, налоги и ВНЖ
- ИП в Греции иностранцу в 2026 году: открытие, налоги и ВНЖ
- ИП в Азербайджане иностранцу в 2026 году: открытие, налоги и ВНЖ
- ИП в Молдове иностранцу в 2026 году: открытие, налоги и ВНЖ
- ИП в Аргентине иностранцу в 2026 году: открытие, налоги и ВНЖ
- ИП в Мексике иностранцу в 2026 году: открытие, налоги и ВНЖ
- ИП в Грузии
Ещё о жизни и бизнесе в Испании:
- виза цифрового кочевника Испании
- стартап-виза Испании
- ВНЖ Испании: все основания
- налоги в Испании
- стоимость жизни в Испании
- Мадрид: гид для переезда
- регистрация компании в Испании
Все страны для удалённого бизнеса - в обзоре где открыть компанию удалённо.
Частые вопросы
Может ли иностранец открыть ИП в Испании?
Можно ли открыть ИП в Испании удалённо?
Сколько взносов платит ИП в Испании в 2026 году?
Какие налоги платит ИП в Испании?
Нужно ли платить НДС, если заказчики за рубежом?
Даёт ли ИП в Испании вид на жительство?
Можно ли по визе цифрового кочевника работать с испанскими заказчиками?
Сколько стоит открыть ИП в Испании?
Поможем открыть компанию в Испании
Мы сопровождаем весь процесс под ключ: проверим документы, подберём программу под вашу ситуацию и честно скажем о сроках и стоимости. Задайте вопрос в чате: бесплатная консультация начинается прямо здесь. Юридическое представительство в госорганах и судах ведут специалисты Murblz вместе с партнёрами с местной лицензией.
Подробности и стоимость - у менеджера в чате. Опишите ситуацию - ответим сразу.
Узнать условия открытияПрограммы