Pajak di Jepang pada 2026: pajak gaji dan tarif bagi warga asing

Tarif pajak di Jepang pada 2026: versi singkat

Tarif pajak penghasilan tertinggi Jepang 55,945%, dan itu bukan salah ketik: di atas skala nasional hingga 45%, penduduk membayar pajak penduduk daerah 10% dan pajak tambahan khusus 2,1% yang membiayai rekonstruksi setelah gempa 2011. Namun tarif tertinggi baru mulai pada penghasilan kena pajak 40 juta yen setahun, dan pada gaji biasa 6 juta yen sekitar 78% tetap di kantong karyawan.

Pajak konsumsi, versi PPN Jepang, 10%, atau 8% untuk makanan. Pajak perusahaan 23,2% di tingkat nasional, dan dengan pajak daerah di Tokyo tarif gabungan tertinggi 31,5-35,4% dari laba. Sejak 2026 perusahaan juga membayar pajak tambahan pertahanan, dan mulai 2027 pajak tambahan pertahanan juga ditambahkan ke pajak penghasilan pribadi.

Pada 2026 satu dolar AS setara sekitar 150-160 yen, jadi 1 juta yen sekitar 6.250-6.700 dolar.

Pajak nasional dikelola Badan Pajak Nasional, sedangkan pajak penduduk daerah, pajak properti, dan pajak mobil dipungut prefektur dan pemerintah kota.

Siapa penduduk pajak Jepang

Di Jepang status penduduk pajak bisa dimulai sejak hari pertama, bukan setelah 183 hari. Undang-undang melihat domisili, yaitu pusat kehidupan: pindah dengan kontrak kerja setahun atau lebih umumnya menciptakan domisili saat tiba. Uji kedua adalah tinggal nyata di negara itu setahun atau lebih.

Undang-undang lalu membagi penduduk menjadi dua golongan, dan bagi pendatang inilah detail paling berharga dari seluruh sistem.

Jangan tertukar istilahnya: penduduk tetap di sini adalah status pajak, bukan izin tinggal tetap imigrasi. Setelah lima tahun di Jepang, warga asing dengan visa kerja menjadi penduduk tetap untuk keperluan pajak meski tanpa izin tinggal tetap imigrasi.

Cara kerja keringanan lima tahun

Penduduk tidak tetap membayar pajak atas penghasilan luar negeri hanya jika dibayar di Jepang atau dikirim ke Jepang. Dividen dan sewa di luar negeri yang tetap di rekening luar Jepang tidak dipajaki Jepang: lima tahun pemajakan yang nyaris teritorial.

Keringanan ini punya dua jebakan. Pertama, sejak 2017 keuntungan atas efek yang dibeli sebagai penduduk tidak tetap dalam 10 tahun terakhir dipajaki di Jepang meski tidak ada yang dikirim. Kedua, transfer dari luar negeri ke Jepang dianggap lebih dulu sebagai pengiriman penghasilan luar negeri tahun itu, jadi biaya hidup di Jepang sebaiknya dibayar dari tabungan tahun-tahun sebelumnya yang disimpan di rekening terpisah.

Aturan 1 Januari untuk pajak daerah

Pajak penduduk daerah dipungut pemerintah kota tempat seseorang terdaftar pada 1 Januari, atas penghasilan tahun sebelumnya. Tidak ada pajak ini pada tahun pertama di Jepang, dan saat pergi pajak untuk tahun yang dimulai dengan pendaftaran di Jepang jatuh tempo penuh, meski pergi pada Februari.

Batas 183 hari di Jepang terutama penting untuk perjalanan dinas singkat menurut perjanjian pajak. Rinciannya ada di artikel domisili pajak dan aturan 183 hari.

Aturan penduduk pajak Jepang: kapan dimulai dan cara memastikannya

Jepang tidak punya aturan 183 hari: Anda menjadi penduduk setelah setahun tinggal di negara itu, atau langsung jika alamat Anda di Jepang adalah pusat hidup Anda. Kontrak kerja setahun atau lebih memberi Anda alamat itu sejak hari pertama. Kantor pajak tidak menunggu Anda mahir memakai sumpit: tanda tangani kontrak dua tahun, maka Anda penduduk.

Selama warga asing tinggal di Jepang tidak lebih dari lima dari sepuluh tahun terakhir, penghasilan luar negeri hanya dipajaki jika uangnya dibawa masuk ke Jepang. Setelah itu, seluruh penghasilan dari seluruh dunia dipajaki. Tarifnya 5-45% ditambah pajak daerah 10%. Kalkulator di bawah mengecek hari, pekerjaan, dan keluarga Anda.

Undang-undang tidak melarang Anda memastikan status sendiri. Namun kesalahan lebih mahal: memindahkan uang luar negeri ke Jepang mengubah penghasilan yang tidak dipajaki menjadi kena pajak, dan batas lima tahun mudah terlewat. Pendampingan Murblz menghapus risiko ini: kami menetapkan tanggal status penduduk Anda, merencanakan transfer, mengurus surat keterangan domisili, dan menerapkan perjanjian pajak berganda yang berlaku. Kami menjamin kerja profesional dan proses yang transparan, dan dalam sebagian besar kasus hasil pada pengajuan pertama.

Bicara dengan manajer sekarang

Berapa pajak penghasilan di Jepang dan berapa sisa gaji

Pada gaji Jepang biasa potongan terbesar bukan pajak penghasilan, melainkan asuransi sosial. Pada gaji 6 juta yen setahun, iuran karyawan mengambil sekitar 881.000 yen dan pajak penghasilan nasional hanya sekitar 149.000. Penyebabnya pengurangan yang murah hati, yang bertambah lagi pada 2026.

Skala pajak penghasilan tidak berubah sejak 2015. Di atasnya ada 2,1% dari pajak (pajak tambahan rekonstruksi) dan pajak penduduk daerah 10%, yang memakai dasar sedikit berbeda.

Tarif berlaku atas penghasilan setelah pengurangan. Yang pertama adalah pengurangan penghasilan kerja: ditetapkan dengan rumus dari gaji, tanpa kuitansi. Pada 2026 minimalnya naik dari 650.000 menjadi 690.000 yen, dan untuk 2026 dan 2027 tambahan sementara 50.000 yen membuatnya menjadi 740.000 yen.

Yang kedua adalah pengurangan dasar. Menurut reformasi pajak 2026, yang disahkan parlemen pada 31 Maret 2026, untuk 2026 dan 2027 besarnya 1.040.000 yen dengan total penghasilan hingga 4,89 juta yen, 670.000 yen hingga 6,55 juta, dan 620.000 yen hingga 23,5 juta. Di atas 25 juta yen tidak ada pengurangan dasar. Gaji hingga 1,78 juta yen setahun bebas pajak penghasilan. Jumlah baru berlaku pada 1 Desember 2026 dan diterapkan dalam penyesuaian akhir tahun pemberi kerja pada Desember.

Contoh: gaji 6 juta yen di Tokyo

Asumsi: bekerja di perusahaan Jepang, di bawah 40 tahun, tanpa tanggungan, 500.000 yen sebulan tanpa bonus, tarif asuransi kesehatan Tokyo, iuran setahun penuh. 6 juta yen kira-kira 38.000-40.000 dolar.

Pajak penduduk daerah dua kali pajak penghasilan nasional karena pengurangan dasarnya tetap 430.000 yen. Dengan aturan 2025 pajak penghasilan dalam contoh ini 186.100 yen, jadi reformasi menghemat sekitar 36.800 yen setahun.

Apa yang berubah pada 2027

Mulai 1 Januari 2027 diperkenalkan pajak penghasilan khusus pertahanan sebesar 1% dari pajak penghasilan, sementara pajak tambahan rekonstruksi turun dari 2,1% menjadi 1,1%. Bebannya tidak naik, tetapi pajak tambahan rekonstruksi diperpanjang 10 tahun.

Penghasilan yang sangat tinggi menghadapi pajak minimum: pada 2025-2026 sebesar 22,5% dari penghasilan di atas 330 juta yen, jika perhitungan biasa memberi angka lebih kecil. Mulai 2027 tarifnya naik menjadi 30% dan batasnya turun menjadi 165 juta yen. Jumlah pembayarnya diperkirakan naik dari sekitar 200 menjadi sekitar 2.000 setahun.

Berapa asuransi sosial di Jepang

Asuransi sosial Jepang dibagi rata: karyawan membayar sekitar 14,7% gaji dan pemberi kerja kira-kira sama. Sejak April 2026 ditambahkan pungutan baru, iuran dukungan anak dan pengasuhan, 0,23% gaji yang dibagi dua. Iuran karyawan sepenuhnya mengurangi dasar pajak penghasilan.

Tarif kesehatan yang ditunjukkan adalah milik Asosiasi Asuransi Kesehatan Jepang, yang menanggung staf usaha kecil dan menengah; perkumpulan asuransi kesehatan perusahaan besar sering memungut lebih rendah. Batas dasar pensiun akan dinaikkan bertahap mulai September 2027 menjadi 750.000 yen pada 2029.

Apa yang dibayar wiraswasta

Wiraswasta dan pekerja lepas membayar ke dua sistem terpisah. Pensiun nasional untuk tahun fiskal 2026/27 sebesar 17.920 yen sebulan bagi semua yang berusia 20 hingga 59. Asuransi kesehatan nasional ditetapkan pemerintah kota dari penghasilan tahun sebelumnya, dengan batas 2026/27 sebesar 1,13 juta yen setahun.

Bisakah iuran pensiun dikembalikan saat pergi

Sebagian, ya. Warga asing dengan masa iuran pensiun kurang dari 10 tahun bisa mengajukan pembayaran sekaligus saat keluar dalam dua tahun setelah pergi. Pajak 20,42% dipotong dari pengembalian pensiun karyawan, tetapi bisa diminta kembali lewat laporan pajak jika wakil pajak ditunjuk sebelum keberangkatan.

Jepang punya perjanjian jaminan sosial untuk mencegah iuran ganda dengan Amerika Serikat, Jerman, Inggris, Korea, dan beberapa negara lain, tetapi tidak dengan Rusia atau negara Persemakmuran Negara-Negara Merdeka.

Berapa pajak perusahaan dan pajak dividen di Jepang

Sejak April 2026 perusahaan Jepang membayar pajak baru untuk pertahanan. Pajak khusus pertahanan perusahaan berlaku untuk tahun buku yang dimulai pada atau setelah 1 April 2026: 4% dari pajak perusahaan dikurangi potongan 5 juta yen. Usaha kecil dengan pajak perusahaan hingga 5 juta yen setahun tidak membayarnya.

Paradoksnya: atas laba di atas 8 juta yen, perusahaan kecil di Tokyo membayar lebih dari perusahaan besar, karena pajak usahanya sepenuhnya berdasarkan laba. Keunggulan usaha kecil ada pada 8 juta yen pertama.

Cara mendirikan perusahaan Jepang dibahas di halaman pendirian perusahaan di Jepang, dan rekening banknya di rekening bank usaha di Jepang.

Berapa pajak atas dividen di Jepang

Bagi investor perorangan penduduk, dividen saham Jepang yang tercatat dipajaki 20,315%: pajak nasional 15,315% termasuk pajak tambahan rekonstruksi ditambah pajak daerah 5%. Pialang memotongnya. Tarif yang sama berlaku atas keuntungan saham dan unit dana.

Dividen dari perusahaan tertutup yang tidak tercatat dipotong 20,42%, lalu penghasilannya masuk laporan umum dengan tarif progresif dan kredit dividen. Bagi pemilik dengan gaji tinggi, dividen tidak selalu jalur yang lebih murah: tarif akhirnya bisa melebihi 20,42%.

Perusahaan Jepang yang memegang lebih dari sepertiga perusahaan Jepang lain tidak membayar pajak atas dividennya, dan dividen dari anak perusahaan asing yang dimiliki 25% atau lebih selama setidaknya enam bulan dibebaskan 95%.

Penduduk bisa membuka rekening investasi bebas pajak atas dividen dan keuntungan: iuran hingga 3,6 juta yen setahun dan 18 juta yen seumur hidup.

Berapa PPN di Jepang: pajak konsumsi dan batasnya

PPN Jepang termasuk yang terendah di antara negara kaya: pajak konsumsi 10%, dan 8% untuk makanan. Sebagai perbandingan, PPN Rusia 22% sejak 2026. Pada 30 Juli 2026 Perdana Menteri Sanae Takaichi mengumumkan rencana menurunkan pajak atas makanan menjadi 1% selama dua tahun mulai April 2027. Untuk sekarang itu baru rencana: pada 15 September 2026 kabinet menyetujuinya sebagai bagian reformasi pajak, dan rancangan undang-undangnya masuk ke sidang luar biasa parlemen yang dibuka 5 Oktober.

Omzet berapa yang memicu pajak konsumsi

Batasnya 10 juta yen penjualan kena pajak pada periode dasar, yaitu dua tahun sebelumnya. Uji kedua melihat enam bulan pertama tahun sebelumnya: jika penjualan dan gaji yang dibayar dalam periode itu sama-sama melebihi 10 juta yen, pendaftaran datang lebih cepat. Perusahaan baru dengan modal di bawah 10 juta yen biasanya dibebaskan dua tahun.

Dalam praktik batas ini tidak lagi banyak menentukan. Sejak 1 Oktober 2023 Jepang menjalankan sistem faktur berkualifikasi: pembeli hanya bisa mengurangkan pajak masukan atas faktur dari penjual terdaftar. Jadi pekerja lepas yang bekerja dengan perusahaan Jepang sering mendaftar sukarela meski omzetnya di bawah 10 juta yen.

Bagi mereka ada keringanan peralihan: membayar 20% dari pajak keluaran berapa pun pembeliannya, untuk masa pajak hingga yang mencakup 30 September 2026. Menurut reformasi 2026, wiraswasta akan bisa membayar 30% pada 2027 dan 2028.

Belanja bebas pajak bagi turis pada 2026

Mulai 1 November 2026 belanja bebas pajak berubah: turis membayar harga penuh termasuk pajak, dan uangnya dikembalikan setelah bea cukai menegaskan saat keberangkatan bahwa barang meninggalkan Jepang. Pembelian minimal 5.000 yen sebelum pajak di satu toko pada satu hari. Kantong tersegel dan batas 500.000 yen untuk barang habis pakai dihapus.

Sejak 1 Juli 2026 pajak keberangkatan, yaitu pajak turis internasional, naik dari 1.000 menjadi 3.000 yen per keberangkatan. Pajak ini sudah termasuk dalam tiket dan dibayar turis maupun penduduk.

Adakah rezim khusus di Jepang bagi wiraswasta, pekerja lepas, dan teknologi informasi

Jepang tidak punya pajak sederhana berbasis omzet, tidak punya rezim paten, dan tidak punya tarif rendah untuk teknologi informasi. Wiraswasta dan pekerja lepas membayar pajak penghasilan progresif 5-45% yang sama dengan karyawan, ditambah pajak penduduk daerah 10%. Penghematan datang dari pengurangan dan pembukuan, bukan dari rezim khusus.

Laporan biru: alat utama wiraswasta

Laporan biru adalah rezim bagi wiraswasta yang menjalankan pembukuan berpasangan penuh. Rezim ini memberi pengurangan khusus: 650.000 yen jika melapor lewat sistem pajak elektronik atau menyimpan pembukuan elektronik, 550.000 yen untuk laporan kertas, dan 100.000 yen dengan pembukuan sederhana. Rugi bisa dibawa ke depan tiga tahun. Permohonannya jatuh tempo paling lambat 15 Maret tahun rezim mulai berlaku, atau dalam dua bulan setelah memulai usaha baru.

Pajak usaha perorangan tidak mengenai semua orang: konsultasi dan desain ada di daftar, karya sastra dan seni tidak. Untuk sebagian besar profesi dalam daftar tarifnya 5% atas penghasilan di atas 2,9 juta yen setahun.

Nomaden, perusahaan rintisan, dan teknologi informasi

Visa nomaden digital membolehkan hingga enam bulan di negara itu, dan dalam waktu itu status penduduk pajak umumnya tidak timbul. Namun warga Rusia, Belarus, Kazakhstan, Ukraina, dan negara lain tanpa bebas visa ke Jepang tidak bisa memakainya. Rinciannya ada di halaman visa digital nomad Jepang. Paspor kedua dari negara dalam daftar Jepang memungkinkan Anda mengajukan dengannya; tanpa itu, pencocok visa nomaden menunjukkan pilihan yang terbuka.

Visa perusahaan rintisan tidak disertai libur pajak: perusahaan dan pendirinya membayar pajak biasa. Cara kerja programnya ada di halaman visa perusahaan rintisan Jepang. Tidak ada tarif rendah untuk teknologi informasi, tetapi reformasi 2026 memperkenalkan kredit pajak 40% untuk belanja riset teknologi strategis seperti kecerdasan buatan dan komputasi kuantum.

Yang paling mendekati rezim pendatang adalah status penduduk tidak tetap: tarifnya sama, tetapi penghasilan luar negeri yang tidak dibawa ke Jepang tidak dipajaki selama lima tahun pertama.

Pajak properti, mobil, warisan, dan kripto di Jepang

Angka paling tidak menyenangkan dalam hukum pajak Jepang bagi keluarga kaya adalah 55%: tarif tertinggi pajak warisan dan hibah, yang setelah 10 tahun tinggal di Jepang menjangkau aset di seluruh dunia. Sebaliknya, pajak atas kepemilikan properti dan mobil tergolong sedang.

Pajak properti di Jepang

Siapa pun yang memiliki tanah atau bangunan pada 1 Januari membayar pajak aset tetap: 1,4% dari nilai taksiran, yang biasanya di bawah harga pasar. Di kota ditambahkan pajak tata kota hingga 0,3%. Tanah hunian hingga 200 m² per rumah dipajaki atas 1/6 nilai taksirannya.

Saat membeli ada pajak perolehan properti: 4%, tetapi 3% untuk tanah dan perumahan sampai 31 Maret 2027, dengan dasar tanah hunian dipotong separuh. Pajak registrasi dan izin berkisar 0,1% hingga 2% dari nilai taksiran. Membeli apartemen untuk disewakan dibahas di halaman properti investasi di Jepang.

Keuntungan penjualan dipajaki 20,315% jika properti sudah dimiliki lebih dari 5 tahun pada 1 Januari tahun penjualan, jika tidak 39,63%; menjual rumah sendiri disertai pengurangan 30 juta yen. Penghasilan sewa dipajaki dengan skala umum.

Pajak mobil di Jepang dan mobil tua

Pajak mobil tahunan dibayar pada Mei dan tergantung isi silinder mesin:

Mobil bensin berusia lebih dari 13 tahun dan diesel lebih dari 11 tahun membayar sekitar 15% lebih mahal. Mobil hibrida dan listrik bebas dari tambahan ini. Pajak berat kendaraan, yang dibayar saat uji kelaikan jalan wajib, juga lebih tinggi untuk mobil berusia lebih dari 13 dan 18 tahun.

Sisi positifnya, sejak 1 April 2026 pungutan kinerja lingkungan saat membeli mobil, hingga 3% dari harga, dihapus, dan tambahan sementara bensin 25,1 yen per liter berakhir pada 31 Desember 2025.

Warisan dan hibah

Pajak warisan berkisar 10% hingga 55%, dengan batas bebas pajak 30 juta yen ditambah 6 juta yen per ahli waris menurut undang-undang. Pajak hibah memakai tarif yang sama dengan batas tahunan 1,1 juta yen per penerima. Jika warga asing tinggal di Jepang dengan visa kerja, studi, atau visa lain dari daftar pertama undang-undang imigrasi, aset luar negerinya yang beralih ke ahli waris asing yang tinggal di Jepang tidak lebih dari 10 dari 15 tahun terakhir atau tinggal di luar negeri tidak dipajaki Jepang. Sejak 2021 tidak lagi penting berapa lama almarhum dengan visa seperti itu tinggal di Jepang. Izin tinggal tetap atau visa pasangan warga Jepang menghapus perlindungan ini sejak hari pertama.

Pajak kripto di Jepang

Keuntungan kripto saat ini dihitung sebagai penghasilan lain-lain dan dipajaki dengan skala umum, hingga 55% termasuk pajak daerah. Pada 15 Juli 2026 parlemen memindahkan aset kripto ke bawah undang-undang instrumen keuangan, dan begitu perubahannya berlaku, penjualan lewat bursa Jepang berizin direncanakan dipajaki 20,315%. Ini tidak diperkirakan sebelum 2028, dan bursa asing serta layanan terdesentralisasi tetap dengan skala umum.

Pajak keluar saat meninggalkan Jepang

Pajak keluar sebesar 15,315% atas keuntungan yang belum direalisasi atas efek dan derivatif, seolah-olah dijual pada hari keberangkatan. Pajak ini berlaku bagi pemegang aset seperti itu senilai 100 juta yen atau lebih yang tinggal di Jepang lebih dari 5 dari 10 tahun terakhir. Tahun dengan visa daftar pertama (kerja, bisnis, studi) tidak dihitung, jadi pajak ini terutama mengenai warga Jepang dan warga asing dengan izin tinggal tetap. Pembayarannya bisa ditunda 5 hingga 10 tahun dengan menunjuk wakil pajak sebelum keberangkatan dan memberi jaminan.

Apa yang dibayar bukan penduduk dan apakah perjanjian dengan Rusia berjalan

Bukan penduduk membayar pajak di Jepang hanya atas penghasilan Jepang, tetapi dengan tarif tetap dan tanpa pengurangan. Angka kuncinya 20,42%: pajak 20% ditambah 2,1% dari jumlah itu untuk rekonstruksi. Pembayar memotongnya.

Perjanjian pajak bisa menurunkan tarif atas dividen, bunga, dan royalti.

Jika urusan dengan kantor pajak Jepang berlanjut setelah pergi, seperti sewa, penjualan, atau pengembalian pensiun, wakil pajak dengan alamat Jepang ditunjuk sebelum keberangkatan.

Apakah Jepang punya perjanjian pajak berganda dengan Rusia

Ya, tetapi sejak Agustus 2023 sebagian besarnya tidak berjalan. Konvensi antara pemerintah Jepang dan Rusia ditandatangani pada 7 September 2017 dan berlaku pada 10 Oktober 2018. Konvensi ini menawarkan tarif yang murah hati: dividen 5% dengan kepemilikan setidaknya 15% selama 365 hari, 10% selain itu, dan 15% jika nilai perusahaan terutama dari properti; bunga dan royalti umumnya 0%.

Pada 8 Agustus 2023, lewat dekret presiden No. 585, Rusia secara sepihak menangguhkan pasal 5-21, 23, dan 26 konvensi serta ayat 1-3 protokolnya. Itu mencakup hampir semua aturan tentang laba, dividen, bunga, royalti, gaji, dan pensiun. Pemerintah Jepang mengajukan protes dan menyebut langkah itu tidak beralasan. Pasal 22 tentang penghapusan pajak berganda secara formal tetap berlaku, tetapi tanpa pasal lain penerapannya pada penghasilan tertentu perlu dicek.

Kesimpulannya: tarif perjanjian tidak bisa dimasukkan ke pembayaran antara Jepang dan Rusia saat ini; perhitungan harus memakai tarif dalam negeri masing-masing negara.

Perjanjian Jepang dengan negara Persemakmuran Negara-Negara Merdeka dan tetangga

Dengan negara bekas Uni Soviet lain gambarannya lebih baik: pada 2025-2026 perjanjian Soviet tahun 1986 digantikan perjanjian baru dengan Ukraina, Armenia, Turkmenistan, dan Kirgistan. Status menurut daftar Kementerian Keuangan Jepang:

Untuk mendapat tarif rendah di sumber, formulir permohonan perjanjian dan bukti status penduduk diserahkan ke pemotong pajak Jepang sebelum pembayaran. Jika tidak, tarif dalam negeri dipotong dan selisihnya diminta kembali lewat permohonan pengembalian.

Kapan menyerahkan laporan pajak di Jepang dan apa dendanya

Sebagian besar karyawan di Jepang tidak pernah menyerahkan laporan pajak: pemberi kerja menghitung ulang pajak mereka pada Desember. Penyesuaian akhir tahun ini menutup tahun bagi siapa pun dengan satu pekerjaan, gaji hingga 20 juta yen, dan hampir tanpa penghasilan lain. Wiraswasta, pekerja lepas, pemilik properti sewaan, dan yang punya penghasilan luar negeri butuh laporan akhir tahunan.

Laporan diserahkan daring lewat sistem pajak elektronik dengan kartu nomor identitas pribadi (nomor pribadi untuk pajak dan jaminan sosial) atau di atas kertas di kantor pajak; formulirnya dalam bahasa Jepang.

Denda pajak di Jepang

Otoritas pajak Jepang menerima data rekening luar negeri lewat pertukaran otomatis informasi keuangan dengan sebagian besar pusat keuangan dunia. Penduduk tetap dengan aset luar negeri senilai lebih dari 50 juta yen pada 31 Desember wajib menyerahkan laporan aset luar negeri, dan yang berpenghasilan di atas 20 juta yen dengan aset 300 juta yen atau lebih juga menyerahkan laporan aset dan kewajiban.

Penduduk tidak tetap dibebaskan dari laporan aset luar negeri, tetapi keringanan atas penghasilan luar negeri mereka hanya berjalan jika arus uangnya terdokumentasi: kantor pajak bisa menanyakan asal setiap transfer ke Jepang.

Arti pajak Jepang bagi rencana pindah

Sistem pajak Jepang lunak bagi penghasilan menengah dan keras bagi penghasilan besar: pada gaji 6 juta yen sekitar 78% dibawa pulang, sedangkan tarif 55,945% mulai pada penghasilan kena pajak di atas 40 juta yen. Bagi sebagian orang Jepang lebih murah dari kelihatannya; bagi yang lain, termasuk negara termahal di dunia.

Untuk siapa pajak Jepang cocok

Spesialis bergaji dengan penghasilan menengah. Pengurangan bertambah pada 2026, tidak ada pajak penduduk daerah pada tahun pertama, dan iuran membeli asuransi kesehatan yang membuat pasien membayar 30% biaya pengobatan.

Pendatang dengan modal luar negeri yang tinggal hingga lima tahun. Penghasilan luar negeri yang tidak dibawa ke Jepang tidak dipajaki, dan aset luar negeri terlindung dari pajak warisan Jepang selama 10 dari 15 tahun.

Usaha kecil yang baru mulai. Pajak perusahaan 15% atas 8 juta yen pertama dan dua tahun tanpa pajak konsumsi bagi perusahaan baru dengan modal di bawah 10 juta yen.

Siapa yang sebaiknya menghitung dua kali

Yang berpenghasilan tinggi. Mulai 18 juta yen penghasilan kena pajak tarif marginalnya sudah 50,84%, dan mulai 2027 pajak minimum naik untuk penghasilan mulai 165 juta yen.

Yang berencana tinggal lebih dari lima tahun. Setelah tahun kelima dari sepuluh, penghasilan dari seluruh dunia dipajaki; setelah tahun kesepuluh dari lima belas, semua aset masuk pajak warisan hingga 55%.

Investor kripto. Sampai beralih ke 20,315%, keuntungan dipajaki dengan skala hingga 55%.

Siapa pun yang mempertahankan penghasilan dari Rusia. Tarif rendah perjanjian tidak berlaku, jadi Rusia memotong dengan tarif bukan penduduknya, dan Jepang mengkreditkan pajak itu hanya sampai sebesar pajak Jepang atas penghasilan yang sama.

Apa yang dilakukan sebelum pindah

Dokumentasikan dengan rekening koran tabungan yang terkumpul sebelum pindah, karena ini penting untuk aturan pengiriman uang. Putuskan di mana investasi disimpan sebelum menjadi penduduk. Dan ingat 1 Januari: tiba atau pergi sekitar Tahun Baru mengubah pajak penduduk daerah setahun penuh.

Halaman terkait: semua program Jepang, rekening bank pribadi di Jepang, pajak menurut negara, pendirian perusahaan di luar negeri, dan pendampingan hukum Murblz.

Pertanyaan umum