Налоги на Бермудских островах
На Бермудах (Бермудских островах) нет подоходного налога, налога на прибыль и НДС - но есть другие обязательные платежи: соцстрахование, пошлины и сборы.
В 2026 году подоходный налог на Бермудских островах - 0%, НДС нет, а главный платёж - налог на фонд оплаты труда: работник отдаёт от 0,25% до 12,5% зарплаты. Есть и другие обязательные платежи: социальное страхование, таможенные пошлины и гербовый сбор.
Ставки налогов на Бермудских островах в 2026 году: коротко
Подоходный налог на Бермудах - 0%, НДС нет, а главный налог - налог на фонд оплаты труда: его платят работодатель и работник с зарплаты. Бюджет добирает пошлинами, поэтому жизнь на островах дорогая. Главные налоги - в одной таблице.
| Налог | Ставка | Кто платит |
|---|---|---|
| Подоходный налог | 0% | - |
| Налог на фонд оплаты труда, доля работника | 0,25-12,5% по шкале с зарплаты до $1 млн в год | работник |
| Налог на фонд оплаты труда, доля работодателя | 0-9,75% в зависимости от фонда оплаты труда | работодатель |
| Социальное страхование | $71,84 в неделю, пополам | работник и работодатель |
| Дивиденды владельцев, работающих в компании | как зарплата, первые $20 000 в год не облагаются | владельцы местных компаний |
| Доход от вложений за рубежом | 0% | - |
| Налог на прибыль | 0%, для групп с выручкой от $840 млн (750 млн евро) - 15% | крупные международные группы |
| Таможенная пошлина | обычно 25% | покупатели товаров |
| Налог на покупку иностранной валюты | 1,25% | резиденты |
| Земельный налог | ежегодно по шкале от условной арендной стоимости | владельцы недвижимости |
| Гербовый сбор | по шкале от цены и вида документа | стороны сделки |
| НДС и акцизы | нет | - |
Бермудский доллар привязан к доллару США один к одному.
Посчитаем онлайн налоги при вашем доходе и покажем, как законно платить меньше.
Кому налоги Бермуд выгодны, а кому нет
Система выгодна тем, у кого основной доход - не зарплата: с процентов, дивидендов иностранных компаний и прироста капитала берут 0%.
- Выгодно владельцам капитала: доход от вложений за рубежом не облагается, обычной годовой декларации о доходах нет.
- Выгодно при очень высокой зарплате: с части выше $1 000 000 в год налог на фонд оплаты труда не начисляют.
- Выгодно удалённым работникам с зарубежным работодателем: налог на фонд оплаты труда на островах у них обычно не возникает.
- Невыгодно при средней зарплате и семье: пошлина 25% делает жизнь дорогой, а медицинская страховка обязательна.
- Невыгодно тем, кто рассчитывает работать без разрешения: это незаконно.
Отсутствие подоходного налога на Бермудах не отменяет налогов в стране, где человек остаётся налоговым резидентом.
Резидентство и работа
Оснований жить и работать на островах для иностранца 2: разрешение на работу и сертификат для удалённой работы на 1 год.
Иностранцам, которые не являются гражданами Бермудских островов, для работы нужно разрешение на работу - трудиться без него незаконно.
После пандемии власти ввели сертификат для удалённой работы с Бермуд - разрешение жить на островах год и работать на зарубежного работодателя или свой бизнес за пределами Бермуд. Подробнее - на странице виза кочевника Бермудских островов.
Социальное страхование
Взнос социального страхования - $71,84 в неделю на работника, его делят пополам работник и работодатель.
Накопительная пенсионная система обязывает работодателей делать ежемесячные взносы в пенсионный фонд за каждого работника старше 17 лет, отработавшего более четырёх часов в неделю. Работодатель обязан зарегистрировать каждого работника и получить для него номер социального страхования; за нарушение предусмотрена гражданская или уголовная ответственность.
Работники платят свою часть взноса через еженедельные вычеты из зарплаты. Студенты до 26 лет, работающие полный день на каникулах, и их работодатели полностью освобождены от взносов. Работники старше 65 лет не платят свою половину, но работодатель обязан отчислять свою часть.
Сейчас общий взнос на одного работника в неделю - $71,84: $35,92 платит работодатель и $35,92 - работник.
Экспатрианты, которые платили взносы, но не могут получить пенсию из-за их недостаточности, в 65 лет вправе подать заявление на возврат всей суммы уплаченных взносов, включая часть работодателя.
Налог на фонд оплаты труда
Работодатели на Бермудах платят налог на фонд оплаты труда по ставке от 0% до 9,75%. Ставка зависит от категории работодателя или общего годового фонда оплаты труда компании.
Таможенные пошлины
Самая частая ставка пошлины - 25%, и берут её почти со всех товаров, ввозимых на остров. Освобождение на человека при въезде - $200 для резидентов и $50 для нерезидентов. Самая распространённая ставка - 25%, но по отдельным категориям товаров действуют другие ставки.
Новые резиденты освобождаются от пошлин на личные и профессиональные вещи в течение 90 дней после прибытия - при условии, что товары были в их владении не менее шести месяцев.
Другие налоги и сборы
Кроме пошлин, стоит знать ещё 4 правила: акцизов и налога на передачу собственности нет, а гербовый сбор и налог 1,25% на покупку валюты есть.
- Акцизы - не взимаются.
- Налог на передачу прав собственности - не взимается.
- Гербовый сбор - взимается с широкого круга юридических документов: передача собственности, акты, договоры аренды. Ставка зависит от типа документа и его стоимости и периодически пересматривается парламентом.
- Налог на покупку иностранной валюты - 1,25% с суммы, которую резидент Бермудских островов покупает в местном банке.
Точную налоговую нагрузку для вашей ситуации - бизнеса, зарплаты, покупки недвижимости - эксперт Murblz разберёт на бесплатной консультации.
Шкала налога на фонд оплаты труда с 1 апреля 2026 года
Шкала для работника состоит из 5 ступеней, от 0,25% до 12,5%.
Налог на фонд оплаты труда - главный налог Бермуд. Его платит работодатель за себя и за работника, а долю работника обычно удерживает из зарплаты. Бермудский доллар привязан к доллару США один к одному.
Доля работника
| Годовая зарплата | Ставка |
|---|---|
| до $48 000 | 0,25% |
| $48 001-96 000 | 7,75% |
| $96 001-200 000 | 10,75% |
| $200 001-500 000 | 11,5% |
| $500 001-1 000 000 | 12,5% |
Ставки прогрессивные: каждая применяется только к части дохода в своей полосе. Выше $1 000 000 в год налог не начисляется.
Доля работодателя
| Работодатель | Ставка |
|---|---|
| Новые компании первые 4 квартала, благотворительные и государственные организации | 0% |
| Фонд оплаты труда до $200 000 в год | 0,5% |
| $200 000-350 000 | 2% |
| $350 000-500 000 | 4,75% |
| $500 000-1 000 000 | 7% |
| Больше $1 000 000 | 9,5% |
| Освобождённые компании, работающие с зарубежными клиентами | 9,75% |
Итог зависит от ваших доходов и резидентства - посчитаем налог для вашей ситуации.
Пример: зарплата $120 000 в год
С зарплаты $120 000 в год работник платит $6 420 налога на фонд оплаты труда, около 5,4% зарплаты.
| Статья | Сумма в год |
|---|---|
| Налог на фонд оплаты труда: 0,25% с $48 000 | $120 |
| 7,75% со следующих $48 000 | $3 720 |
| 10,75% с оставшихся $24 000 | $2 580 |
| Итого доля работника | $6 420, около 5,4% зарплаты |
| Социальное страхование, доля работника, ~$36 в неделю | ~$1 870 |
| Медицинская страховка | половина взноса, если работодатель не берёт её целиком |
| Доля работодателя при фонде оплаты труда больше $1 млн, 9,5% | $11 400, не вычитается из зарплаты |
Подоходного налога сверх этого нет, а доходы от вложений за рубежом не облагаются. Расчёт под вашу зарплату и семью сделаем в чате.
Для сравнения - доля работника при двух других зарплатах:
| Зарплата в год | Расчёт | Налог | Доля зарплаты |
|---|---|---|---|
| $60 000 | 0,25% с $48 000 и 7,75% с $12 000 | $1 050 | 1,75% |
| $120 000 | 0,25% с $48 000, 7,75% с $48 000 и 10,75% с $24 000 | $6 420 | 5,4% |
| $250 000 | то же, 10,75% с $104 000 и 11,5% с $50 000 | $20 770 | 8,3% |
Без подоходного налога, но с налогом на зарплату до 12,5%
Дороже налогов обходятся ошибки: работа без разрешения на работу, которая на островах незаконна, сертификат для удалённой работы, по которому нельзя работать на местного работодателя, пропущенный срок 90 дней для ввоза личных вещей без пошлины 25%, доля налога на фонд оплаты труда, не прописанная в договоре с работодателем. Специалисты Murblz подбирают основание для жизни на островах, считают налог на зарплату и взносы на ваших цифрах и готовят документы. Мы гарантируем профессиональную работу и прозрачный процесс, а в большинстве случаев - результат с первой подачи.
Стоимость сопровождения зависит от основания для жизни на островах и состава семьи; её рассчитает менеджер в чате.
Дивиденды и самозанятые
Первые $20 000 дивидендов в год на человека не облагаются; сверх этого дивиденды владельца, который работает в компании, облагают как зарплату.
- Дивиденды владельцев местных компаний, которые работают в этих компаниях, облагаются как зарплата. С 1 апреля 2026 года первые $20 000 в год на человека не облагаются.
- Самозанятые платят налог на фонд оплаты труда со своего дохода по ставке работодателя и по шкале работника.
- Доход от вложений за рубежом - проценты, дивиденды иностранных компаний, прирост капитала - на Бермудах не облагается.
Для бизнеса на островах - регистрация компании, счёт для бизнеса и личный счёт.
Налог на прибыль для крупных групп
Обычные компании на Бермудах платят 0% налога на прибыль, а освобождённые компании имеют гарантию правительства до 2035 года. Исключение - крупные международные группы с выручкой от $840 млн (750 млн евро) в год: с 1 января 2025 года они платят налог 15% по закону о корпоративном подоходном налоге 2023 года. Для небольших компаний и частных лиц это изменение ничего не меняет.
Медицина и пенсия
Обязательных платежей за работника 3: медицинская страховка, социальное страхование и частная пенсионная схема по 5% зарплаты.
- Медицинская страховка обязательна для всех работников, работодатель платит не меньше половины взноса за базовое покрытие.
- Государственное социальное страхование - фиксированный еженедельный взнос, его делят работник и работодатель.
- Частная пенсионная схема - по 5% зарплаты платят работник и работодатель. Обязательна для граждан Бермуд, их супругов и держателей ПМЖ, иностранцы по разрешению на работу обычно освобождены.
Недвижимость
С недвижимости берут 2 платежа: ежегодный земельный налог и гербовый сбор при покупке.
- Земельный налог - ежегодно по прогрессивной шкале от условной годовой арендной стоимости объекта.
- Гербовый сбор при покупке - по шкале от цены.
- Иностранцы могут покупать только жильё дороже установленного порога по арендной стоимости, нужна лицензия правительства и лицензионный сбор от цены.
- Сдача в аренду иностранцем требует отдельного разрешения.
Риски и частые ошибки
Деньги и статус теряют на 4 ошибках.
- Работа без разрешения на работу: на островах она незаконна.
- Работа на местного работодателя по сертификату для удалённой работы: он этого не разрешает.
- Пропущенные 90 дней для ввоза личных вещей без пошлины: потом с них берут обычные 25%.
- Доля налога на фонд оплаты труда, не прописанная в договоре: работодатель вправе удержать её из зарплаты.
Что меняется в 2026 году
С 1 апреля 2026 года изменились 4 правила.
- С 1 апреля 2026 года снижены ставки доли работника в нижних полосах: до $48 000 - всего 0,25%.
- Льгота на новых сотрудников 2026 года: освобождённые компании и крупные работодатели не платят долю работодателя за новые рабочие места до 31 марта 2028 года.
- Необлагаемая часть дивидендов выросла до $20 000 на человека в год.
- Нижняя палата парламента одобрила возврат ставки 1% вместо 0,5% для работодателей с фондом оплаты труда до $200 000, начиная с четвёртого квартала 2026 года.
С чем сравнить
Ближайших вариантов для сравнения 3.
- Налоги Каймановых островов - нет подоходного налога и налога на фонд оплаты труда, но пошлины выше.
- Налоги Барбадоса - подоходный налог есть, зато страна ближе и дешевле.
- Виза кочевника Бермудских островов - год жизни на островах при удалённой работе.
Особенности налоговой системы Бермуд
Нет подоходного налога
На Бермудских островах не взимается классический подоходный налог с физических лиц.
Нет акцизов и налога на переход прав собственности
Эти виды налогов на Бермудах отсутствуют полностью.
Льготы для новых резидентов
90 дней без таможенных пошлин на личные и профессиональные вещи при переезде.
Возврат взносов экспатриантам
В 65 лет можно вернуть все уплаченные взносы в пенсионный фонд, если на пенсию право не возникло.
Частые вопросы
Нужно ли разрешение на работу иностранцу на Бермудах?
Сколько составляет взнос в фонд социального страхования?
Какая ставка таможенной пошлины на Бермудах?
Есть ли на Бермудах налог на покупку валюты?
Сколько налога платит работник на Бермудах?
Облагается ли доход из-за рубежа?
Есть ли налог на прибыль компаний?
Может ли иностранец купить жильё на Бермудах?
Платит ли налог удалённый работник с сертификатом на Бермудах?
Почему на Бермудах дорого жить, если налогов мало?
Нужно ли подавать декларацию физическому лицу?
Услуги
Услуги Murblz на Бермудских островах
Налоговая ставка - только половина картины. Вторая половина - где открыта компания, где лежат деньги и кто сдаёт отчётность. С этим в той же стране помогают специалисты Murblz. Смету фиксируем письменно до начала работы.
Смотрите также
Похожие программы и направления
Все программы - Бермудские острова:
Похожие направления:
Та же программа в других странах:
Бермуды без подоходного налога - подходят ли вам?
Разберём, какие взносы и сборы на Бермудах коснутся вас и вашей компании и как оформить проживание. В каталоге - налоги всех стран для сравнения.
Подробности и стоимость - у менеджера в чате. Опишите ситуацию - ответим сразу.
Узнать мои налоги