Pendirian perusahaan dan LLC AS bagi bukan penduduk

Diperbarui 05/10/2026

Negara bagian memungut mulai USD 100 untuk mendirikan perusahaan, sedangkan badan pajak AS memungut USD 25.000 untuk satu formulir yang terlewat. Kami membahas di mana bukan penduduk sebaiknya mendaftarkan LLC, cara mendapat nomor pajak tanpa bepergian, apa yang berubah dengan pelaporan pemilik pada 2026, dan mengapa rekening bank lebih sulit didapat daripada perusahaannya.

Apakah perusahaan AS layak bagi bukan penduduk

Perusahaan di Wyoming berbiaya USD 100 biaya negara bagian untuk didirikan dan mulai USD 60 setahun untuk dipertahankan; di Delaware USD 110 dan USD 400 setahun. Tidak ada modal minimum, tidak perlu ke AS, dan warga asing bisa memiliki 100% perusahaan dan menjalankannya.

Masuk yang murah menyembunyikan kesalahan yang mahal. Jika LLC (perseroan dengan tanggung jawab terbatas) milik satu warga asing, perusahaan itu menyerahkan formulir 5472, laporan transaksi dengan pemiliknya, ke badan pajak federal AS untuk setiap tahun yang ada transaksi seperti itu, bahkan dengan pendapatan nol. Denda jika terlewat USD 25.000. Titik sempit kedua adalah bank: perusahaan bisa didaftarkan dalam sehari, tetapi rekening baru dibuka setelah pemeriksaan yang tidak semua orang lolos.

Cocok bagi pekerja lepas, tim TI, dan usaha daring yang butuh layanan pembayaran AS, lokapasar, dan kepercayaan klien AS, serta perusahaan rintisan yang bersiap mencari modal ventura. Tidak cocok bagi yang mencari anonimitas, yang tidak siap dengan pelaporan AS, atau yang tinggal di Rusia: penyedia AS dilarang memberi jasa pendirian perusahaan kepada orang yang berada di Rusia.

Di bawah ini: jenis perusahaan, tiga negara bagian populer dibandingkan, prosesnya, biaya, dan pajak. Gambaran pajak yang lebih luas ada di halaman pajak AS.

Perusahaan mana yang didirikan di AS: LLC atau korporasi

Bagi bukan penduduk pilihannya biasanya tinggal dua bentuk, dan yang pertama LLC. Lebih sederhana dijalankan daripada korporasi, dan secara bawaan badan pajak federal melihat tembus ke pemiliknya: penghasilan LLC satu anggota adalah penghasilan pemilik.

LLC bisa memilih dipajaki sebagai korporasi dengan menyerahkan formulir 8832 (pemilihan klasifikasi entitas). Spesialis Murblz memikirkan keputusan ini sejak awal: bersama pajak 21% datang pajak potong atas dividen.

Aturan internal LLC dituangkan dalam perjanjian operasional, kesepakatan anggota tentang manajemen, pembagian laba, dan keluar. Perjanjian ini tidak diserahkan ke daftar, tetapi bank atau mitra bisa memintanya, jadi siapkan sejak awal.

LLC di Delaware, Wyoming, atau Florida: negara bagian mana yang dipilih

Pemeliharaan di Delaware hampir tujuh kali lebih mahal dari Wyoming: pajak tahunan USD 400 dibanding USD 60. Sebagai gantinya, Delaware menawarkan pengadilan khusus korporasi dan hukum perusahaan yang dikenal baik investor AS. Florida masuk akal jika Anda tinggal atau bekerja di negara bagian itu.

Sumber: daftar biaya 2026 divisi korporasi Delaware dan sekretaris negara bagian Wyoming, Undang-Undang Florida pasal 605.0213 dan 607.193, tarif negara bagian dari undang-undang pajak negara bagian.

Pajak badan negara bagian biasanya tidak memengaruhi LLC transparan milik bukan penduduk. Yang lebih penting: jika usaha sebenarnya beroperasi di negara bagian lain, seperti California atau New York, perusahaan pada umumnya juga harus mendaftar dan membayar biaya di sana.

Contoh hitungan. LLC Delaware yang didirikan pada Oktober 2026 membayar USD 400 untuk seluruh 2026 paling lambat 1 Juni 2027: pajaknya tidak dihitung proporsional per bulan. LLC yang sama di Wyoming membayar USD 60 paling lambat 1 Oktober 2027 jika tidak punya aset di negara bagian itu.

Cara mendirikan LLC AS dari jauh: langkah dan waktunya

Anda bisa mendirikan LLC tanpa menginjakkan kaki di AS: pengajuan ke negara bagian dilakukan dari jauh, dan nomor pajak datang lewat telepon, faks, atau pos. Kunjungan langsung mungkin hanya diperlukan bank tradisional.

Satu syarat wajib: agen terdaftar, orang atau perusahaan dengan kantor di negara bagian itu yang menerima surat resmi dan dokumen hukum untuk LLC. Di Delaware ini diwajibkan pasal 18-104 Undang-Undang LLC, di Florida pasal 605.0113.

Nomor identifikasi pemberi kerja adalah nomor pajak perusahaan, diterbitkan gratis oleh badan pajak federal; tanpanya bank tidak akan membuka rekening. Formulir daring hanya tersedia bagi perusahaan dengan tempat usaha utama di AS dan pihak penanggung jawab yang punya nomor jaminan sosial AS atau nomor pajak perorangan bagi warga asing. Jika tempat usaha utama di luar AS, badan pajak menawarkan tiga jalan: telepon ke +1 267-941-1099 pada hari kerja pukul 6 pagi hingga 11 malam waktu timur AS, faks, atau pos.

Nomor pajak perorangan tidak diperlukan: petunjuk formulir SS-4 membolehkan menulis foreign di baris nomor pihak penanggung jawab jika orang itu tidak punya dan tidak bisa mendapat nomor jaminan sosial atau nomor pajak perorangan.

Berapa biaya mendirikan dan mempertahankan perusahaan AS

Pemerintah AS memungut USD 100 hingga 125 untuk mendirikan LLC. Sisanya agen terdaftar, akuntansi, dan, bila perlu, penerjemah dan notaris; biaya pendampingan kami disebut setelah meninjau dokumen. Di bawah ini hanya pembayaran wajib kepada negara bagian.

Pajak waralaba Delaware bagi korporasi dihitung dengan dua cara. Dengan metode jumlah saham resmi minimumnya USD 175, dengan metode modal nominal anggapan USD 400. Dengan banyak saham resmi hasilnya sangat berbeda, jadi hitung keduanya.

Contoh hitungan untuk LLC Wyoming satu pemilik. Saat pendirian, USD 100 kepada negara bagian. Setiap tahun berikutnya, biaya USD 60 selama aset perusahaan di Wyoming tidak melebihi USD 300.000. Ditambah agen terdaftar, dan formulir 5472 yang disiapkan spesialis Murblz. Di Delaware, USD 110 di awal dan USD 400 setiap tahun.

Dokumen AS yang dipakai di luar negeri butuh apostille dan terjemahan; layanan terjemahan dan apostille kami menanganinya.

Pajak apa yang dibayar LLC milik bukan penduduk dan apa itu formulir 5472

LLC satu anggota milik bukan penduduk tidak membayar pajak penghasilan sendiri, tetapi ceritanya tidak berhenti di situ. Badan pajak federal membagi penghasilan kena pajak warga asing ke dua keranjang. Penghasilan yang terkait langsung dengan usaha di AS dipajaki dengan tarif berjenjang yang sama seperti penghasilan warga Amerika dan dilaporkan dengan formulir 1040-NR, SPT bukan penduduk. Penghasilan tetap atau berkala dari sumber AS (dividen, bunga, royalti) dipajaki 30% di sumber atau dengan tarif perjanjian yang lebih rendah.

Penghasilan di luar kedua keranjang pada umumnya tidak dikenai pajak federal AS. Di mana usaha di AS berakhir dan kerja dari luar negeri dimulai adalah pertanyaan fakta yang diurai spesialis Murblz: karyawan, kantor, atau gudang di AS bisa mengubah jawabannya.

Formulir 5472: jebakan utama

Sejak 2017, LLC yang sepenuhnya milik warga asing diperlakukan sebagai korporasi untuk keperluan pelaporan. Untuk setiap tahun dengan transaksi antara LLC dan pemiliknya, perusahaan menyerahkan formulir 5472 (laporan informasi transaksi dengan pihak terkait) bersama formulir 1120 pro forma. Ini mencakup uang untuk pendirian, setoran, dan pembagian kepada pemilik. Untuk tahun kalender tenggatnya 15 April; formulir 7004 (permohonan perpanjangan) memberi waktu lebih.

Penyerahan hanya lewat faks atau pos. Denda jika tidak menyerahkan, atau menyerahkan formulir yang jauh dari lengkap, USD 25.000, ditambah USD 25.000 lagi untuk setiap 30 hari jika kelalaian berlanjut lebih dari 90 hari setelah pemberitahuan badan pajak.

Korporasi, dividen, dan pajak penjualan

Korporasi C membayar pajak federal 21% ditambah pajak negara bagian jika berlaku. Dividen kepada pemegang saham asing dipotong 30%. Penduduk pajak Rusia tidak mendapat keringanan: sejak 16 Agustus 2024, AS menangguhkan banyak ketentuan perjanjian pajak berganda dengan Rusia untuk pajak potong. Perjanjian dengan Uni Soviet masih berlaku bagi Belarus, tetapi tidak menurunkan tarif dividen, yang juga 30%.

AS tidak punya PPN. Sebagai gantinya, 45 negara bagian dan Distrik Columbia memungut pajak penjualan, biasanya 2,9% hingga 7,25% di tingkat negara bagian ditambah tambahan lokal; kewajiban memungutnya tergantung penjualan Anda di tiap negara bagian.

Negara asal Anda juga ingin melihat penghasilan LLC. Bagi penduduk pajak Rusia, LLC yang dimiliki atau dikendalikannya biasanya menjadi perusahaan asing terkendali yang harus diberitahukan ke dinas pajak Rusia. Selengkapnya di halaman pelaporan perusahaan asing terkendali.

Laporan pemilik manfaat pada 2026: apakah Anda harus melaporkan pemilik

Berita dokumen terbesar 2026 bagi pemilik LLC AS adalah kabar baik. Pada 11 Agustus 2026, unit kejahatan keuangan Departemen Keuangan AS menerbitkan aturan akhir: perusahaan yang didirikan di AS tidak lagi menyerahkan laporan pemilik manfaat. Aturan itu berlaku pada 14 Agustus 2026.

Pelaporan informasi pemilik manfaat berasal dari undang-undang transparansi korporasi. Aturan sementara Maret 2025 membebaskan perusahaan AS; pada 2026 pembebasan itu menjadi permanen. LLC milik bukan penduduk di Delaware, Wyoming, atau Florida tidak menyerahkan laporan pemilik manfaat.

Transparansi hanya berpindah ke bank. Aturan uji tuntas nasabah unit kejahatan keuangan itu (31 CFR 1010.230) mewajibkan bank yang membuka rekening mengidentifikasi setiap orang yang memiliki 25% atau lebih perusahaan dan satu orang yang mengendalikannya. Bersiaplah ditanya soal paspor, alamat, dan sering asal dana.

Apa yang ditampilkan daftar publik tergantung negara bagian. Di Delaware sertifikat pendirian hanya memuat nama, alamat kantor terdaftar, dan data agen terdaftar (pasal 18-201 Undang-Undang LLC). Di Florida laporan tahunan harus mencantumkan nama dan alamat setidaknya satu orang yang berwenang mengelola perusahaan (pasal 605.0212), dan ini menjadi bagian catatan resmi negara bagian.

Rekening bank untuk LLC, dan warga Rusia serta Belarus

Hampir siapa pun bisa mendaftarkan LLC; tidak semua orang bisa membuka rekening untuknya. Bank memeriksa orang-orang di balik perusahaan.

Tanpa perjalanan ke AS, pilihan realistisnya layanan fintech dengan permohonan daring. Salah satu fintech populer, misalnya, menyatakan melayani perusahaan AS yang pendirinya tinggal di luar negeri. Syaratnya: perusahaan yang didirikan di AS dengan kegiatan di AS yang sudah ada atau direncanakan dan alamat usaha utama yang nyata, bukan alamat agen terdaftar atau kotak pos. Permohonan butuh dokumen pendirian, dokumen badan pajak berisi nomor pajak perusahaan, dan identitas setiap pemilik 25% atau lebih. Fintech itu juga punya daftar negara yang penduduknya tidak bisa dilayani: cek sebelum mengajukan.

Bank tradisional AS menetapkan aturan sendiri bagi bukan penduduk; pastikan sebelum bepergian atau mengajukan. Selengkapnya di halaman rekening usaha di AS dan rekening pribadi di AS.

Warga Rusia dan Belarus

Kewarganegaraan saja tidak menghalangi siapa pun memiliki LLC AS. Bagi penyedia AS, yang penting adalah di mana orang itu berada. Sejak 7 Juni 2022, ketetapan kantor pengawasan aset luar negeri Departemen Keuangan AS menurut Perintah Eksekutif 14071 melarang pemberian jasa akuntansi, perwalian dan pendirian perusahaan, serta konsultasi manajemen dari AS atau oleh orang AS kepada siapa pun yang berada di Rusia. Jadi perusahaan AS secara hukum tidak boleh membantu orang yang tinggal di Rusia mendirikan perusahaan.

Warga Rusia yang tinggal di tempat lain lebih mudah: larangan mengikuti lokasi, bukan paspor. Bank tetap akan mengecek asal dana, daftar sanksi, dan kemungkinan besar kaitan dengan Rusia. Warga Belarus sebaiknya bersiap menghadapi pemeriksaan yang sama ketatnya.

Perusahaan AS tidak memberi visa atau izin tinggal. Pindah butuh program tersendiri, seperti kartu hijau investor EB-5 atau program perusahaan rintisan lewat izin masuk khusus wirausaha (izin masuk dan tinggal bagi pendiri perusahaan rintisan). Semua pilihan ada di halaman Amerika Serikat.

Yang kami lakukan

Kami mulai dengan bertanya apakah Anda memang butuh perusahaan AS. Kadang jawaban jujurnya tidak.

• kami memilih negara bagian dan bentuknya, LLC atau korporasi C, dan terus terang mengatakan jika AS tidak cocok untuk Anda;
• kami mengecek nama dan menyiapkan dokumen pendirian dan perjanjian operasional;
• kami mengajukan ke daftar negara bagian dan mengontrak agen terdaftar yang menyediakan alamat hukum perusahaan;
• kami memperoleh nomor pajak perusahaan dari badan pajak federal dengan formulir SS-4;
• kami melibatkan spesialis akuntansi dan pajak Murblz untuk formulir 5472, SPT, dan pembayaran tahunan negara bagian;
• kami menyiapkan paket dokumen untuk bank dan membantu membuka rekening;
• kami mengurus apostille dan terjemahan dokumen AS.

Perwakilan hukum, yaitu nasihat hukum AS, sengketa, perwakilan di hadapan instansi dan di pengadilan, ditangani spesialis Murblz bersama mitra berlisensi di AS. Negara lain ada di bagian pendirian perusahaan dan pendirian perusahaan di luar negeri, dan segala hal tentang negara itu ada di halaman Amerika Serikat.

Lihat juga

Rekening usaha · Rekening pribadi · Properti investasi · Semua program negara

Pertanyaan umum