Thành lập công ty và công ty trách nhiệm hữu hạn ở Hoa Kỳ cho người không cư trú

Cập nhật 04/10/2026

Bang thu từ USD 100 đến để thành lập công ty, còn cơ quan thuế Hoa Kỳ thu USD 25,000 cho một mẫu bị bỏ sót. Chúng tôi trình bày người không cư trú nên đăng ký công ty trách nhiệm hữu hạn ở đâu, cách lấy mã số thuế không cần đi lại, điều gì thay đổi về báo cáo chủ sở hữu năm 2026, và vì sao tài khoản ngân hàng khó có hơn chính công ty.

Công ty Hoa Kỳ có đáng với người không cư trú không

Một công ty ở Wyoming tốn USD 100 phí bang để thành lập và từ USD 60 mỗi năm để duy trì; ở Delaware là USD 110 và USD 400 mỗi năm. Không có vốn tối thiểu, không cần đến Hoa Kỳ, và người nước ngoài có thể sở hữu 100% công ty và điều hành nó.

Chi phí vào thấp che giấu những sai lầm đắt giá. Nếu công ty trách nhiệm hữu hạn thuộc về một người nước ngoài duy nhất, nó phải nộp Mẫu 5472, báo cáo giao dịch với chủ sở hữu, cho Sở Thuế vụ Hoa Kỳ (cơ quan thuế liên bang) cho mỗi năm có giao dịch như vậy, kể cả khi doanh thu bằng không. Tiền phạt nếu bỏ sót là USD 25,000. Nút thắt thứ hai là ngân hàng: công ty có thể đăng ký trong một ngày, nhưng tài khoản chỉ mở sau một vòng kiểm tra mà không phải ai cũng qua.

Phù hợp với người làm tự do, nhóm công nghệ thông tin và doanh nghiệp trực tuyến cần dịch vụ thanh toán Hoa Kỳ, sàn thương mại điện tử và sự tin tưởng của khách hàng Mỹ, cũng như công ty khởi nghiệp chuẩn bị gọi vốn mạo hiểm. Không phù hợp với người tìm sự ẩn danh, người chưa sẵn sàng cho báo cáo ở Hoa Kỳ, hoặc người sống ở Nga: nhà cung cấp Hoa Kỳ bị cấm cung cấp dịch vụ thành lập công ty cho người ở Nga.

Dưới đây: các loại hình công ty, so sánh ba bang phổ biến, quy trình, chi phí và thuế. Bức tranh thuế rộng hơn có trên trang thuế Hoa Kỳ.

Nên thành lập loại công ty nào ở Hoa Kỳ: công ty trách nhiệm hữu hạn hay tập đoàn

Với người không cư trú, lựa chọn thường quy về hai hình thức, và đầu tiên là công ty trách nhiệm hữu hạn. Nó đơn giản hơn tập đoàn để vận hành, và theo mặc định cơ quan thuế nhìn xuyên qua nó: thu nhập của công ty một thành viên là thu nhập của chủ sở hữu.

Công ty trách nhiệm hữu hạn có thể chọn bị đánh thuế như tập đoàn bằng cách nộp Mẫu 8832 (lựa chọn phân loại thực thể). Chuyên gia Murblz tính toán quyết định này trước: cùng với thuế 21% là thuế khấu trừ trên cổ tức.

Quy tắc nội bộ của công ty được ghi trong thỏa thuận vận hành, thỏa thuận giữa các thành viên về quản lý, phân chia lợi nhuận và rút lui. Nó không nộp cho cơ quan đăng ký, nhưng ngân hàng hay đối tác có thể yêu cầu, nên hãy chuẩn bị ngay từ đầu.

Công ty trách nhiệm hữu hạn ở Delaware, Wyoming hay Florida: chọn bang nào

Delaware tốn kém để duy trì gần gấp bảy lần Wyoming: USD 400 thuế hằng năm so với USD 60. Đổi lại, Delaware có tòa án chuyên về doanh nghiệp và luật doanh nghiệp mà nhà đầu tư Mỹ quen thuộc. Florida hợp lý nếu bạn sống hoặc làm việc ở bang đó.

Nguồn: biểu phí năm 2026 của cơ quan doanh nghiệp Delaware và văn phòng Tổng thư ký bang Wyoming, luật bang Florida các điều 605.0213 và 607.193, thuế suất bang theo luật thuế của bang.

Thuế doanh nghiệp bang thường không ảnh hưởng đến công ty minh bạch về thuế của người không cư trú. Quan trọng hơn: nếu doanh nghiệp thực sự hoạt động ở bang khác, như California hay New York, theo nguyên tắc công ty cũng sẽ phải đăng ký và nộp phí ở đó.

Ví dụ tính toán. Công ty ở Delaware thành lập tháng 10 năm 2026 nộp USD 400 cho cả năm 2026 trước ngày 1 tháng 6 năm 2027: thuế không chia theo tháng. Cùng công ty đó ở Wyoming nộp USD 60 trước ngày 1 tháng 10 năm 2027 nếu không có tài sản trong bang.

Cách thành lập công ty ở Hoa Kỳ từ xa: các bước và thời hạn

Bạn có thể thành lập công ty mà không đặt chân đến Hoa Kỳ: hồ sơ gửi cho bang từ xa, mã số thuế đến qua điện thoại, fax hoặc bưu điện. Chỉ ngân hàng truyền thống có thể cần bạn đến trực tiếp.

Một điều kiện bắt buộc: đại lý đăng ký, cá nhân hoặc công ty có văn phòng trong bang nhận thư chính thức và giấy tờ pháp lý cho công ty. Ở Delaware điều này được yêu cầu theo điều 18-104 Luật Công ty trách nhiệm hữu hạn, ở Florida theo điều 605.0113.

Mã số thuế công ty do cơ quan thuế cấp miễn phí; không có nó ngân hàng sẽ không mở tài khoản. Mẫu trực tuyến chỉ dành cho công ty có địa điểm kinh doanh chính ở Hoa Kỳ và người chịu trách nhiệm có mã số an sinh xã hội hoặc mã số thuế cá nhân cho người nước ngoài. Nếu địa điểm kinh doanh chính ở ngoài Hoa Kỳ, cơ quan thuế có ba cách: gọi số +1 267-941-1099 vào ngày thường từ 6 giờ sáng đến 11 giờ tối giờ miền Đông Hoa Kỳ, fax hoặc bưu điện.

Không cần mã số thuế cá nhân: hướng dẫn Mẫu SS-4 cho phép ghi foreign ở dòng số của người chịu trách nhiệm nếu người đó không có và không thể có mã số an sinh xã hội hay mã số thuế cá nhân.

Thành lập và duy trì công ty ở Hoa Kỳ tốn bao nhiêu

Chính quyền Hoa Kỳ thu từ USD 100 đến 125 để thành lập công ty. Phần còn lại là đại lý đăng ký, kế toán và, khi cần, phiên dịch và công chứng; chúng tôi báo giá hỗ trợ sau khi xem giấy tờ. Dưới đây chỉ là các khoản bắt buộc nộp cho bang.

Thuế nhượng quyền của Delaware với tập đoàn được tính theo hai cách. Theo phương pháp số cổ phần được phép phát hành, mức tối thiểu là USD 175, theo phương pháp vốn mệnh giá giả định là USD 400. Khi có nhiều cổ phần được phép phát hành, kết quả chênh lệch lớn, nên hãy tính cả hai.

Ví dụ tính toán cho công ty một chủ ở Wyoming. Khi thành lập, USD 100 cho bang. Mỗi năm sau đó, phí USD 60 chừng nào tài sản của công ty ở Wyoming không vượt USD 300,000. Cộng đại lý đăng ký, và Mẫu 5472 do chuyên gia Murblz chuẩn bị. Ở Delaware, USD 110 lúc đầu và USD 400 mỗi năm.

Giấy tờ Hoa Kỳ dùng ở nước ngoài cần apostille và bản dịch; dịch vụ dịch thuật và apostille của chúng tôi lo việc này.

Công ty của người không cư trú nộp những thuế gì và Mẫu 5472 là gì

Công ty một thành viên của người không cư trú tự nó không nộp thuế thu nhập, nhưng câu chuyện chưa dừng ở đó. Cơ quan thuế chia thu nhập chịu thuế của người nước ngoài thành hai giỏ. Thu nhập gắn liền thực sự với hoạt động kinh doanh ở Hoa Kỳ bị đánh thuế theo cùng biểu lũy tiến như thu nhập của người Mỹ và khai trên Mẫu 1040-NR, tờ khai của người không cư trú. Thu nhập cố định, định kỳ từ nguồn Hoa Kỳ (cổ tức, lãi, tiền bản quyền) bị đánh thuế 30% tại nguồn hoặc theo thuế suất giảm của hiệp định.

Thu nhập ngoài cả hai giỏ, theo nguyên tắc, không chịu thuế liên bang Hoa Kỳ. Ranh giới giữa kinh doanh ở Hoa Kỳ và làm việc từ nước ngoài là câu hỏi thực tế mà chuyên gia Murblz phân tích: nhân viên ở Mỹ, văn phòng hay kho hàng có thể thay đổi câu trả lời.

Mẫu 5472: cái bẫy chính

Từ năm 2017, công ty trách nhiệm hữu hạn do người nước ngoài sở hữu toàn bộ được coi là tập đoàn cho mục đích báo cáo. Với mỗi năm có giao dịch giữa công ty và chủ sở hữu, nó nộp Mẫu 5472 (tờ khai thông tin về giao dịch với bên liên quan) cùng Mẫu 1120 hình thức. Điều này gồm tiền thành lập, góp vốn và phân phối cho chủ sở hữu. Với năm dương lịch, hạn là ngày 15 tháng 4; Mẫu 7004 (đơn xin gia hạn) cho thêm thời gian.

Chỉ nộp qua fax hoặc bưu điện. Tiền phạt nếu không nộp, hoặc nộp mẫu thiếu đáng kể, là USD 25,000, cộng thêm USD 25,000 cho mỗi 30 ngày nếu vi phạm kéo dài hơn 90 ngày sau thông báo của cơ quan thuế.

Tập đoàn, cổ tức và thuế bán hàng

Tập đoàn loại C nộp thuế liên bang 21% cộng thuế bang nơi áp dụng. Cổ tức trả cho cổ đông nước ngoài bị khấu trừ 30%. Người cư trú thuế Nga không được giảm: từ ngày 16 tháng 8 năm 2024, Hoa Kỳ đình chỉ nhiều điều khoản của hiệp định tránh đánh thuế hai lần với Nga về thuế khấu trừ. Hiệp định với Liên Xô vẫn áp dụng cho Belarus, nhưng không giảm thuế suất cổ tức, cũng là 30%.

Hoa Kỳ không có thuế giá trị gia tăng. Thay vào đó, 45 bang và Đặc khu Columbia thu thuế bán hàng, thường 2.9% đến 7.25% ở cấp bang cộng phần địa phương; nghĩa vụ thu tùy doanh số của bạn ở từng bang.

Nước của bạn cũng sẽ muốn thấy thu nhập của công ty. Với người cư trú thuế Nga, công ty họ sở hữu hoặc kiểm soát thường trở thành công ty nước ngoài được kiểm soát phải thông báo cho cơ quan thuế Nga. Chi tiết trên trang báo cáo công ty nước ngoài được kiểm soát.

Báo cáo chủ sở hữu hưởng lợi năm 2026: có phải khai chủ sở hữu không

Tin lớn nhất về giấy tờ năm 2026 cho chủ công ty ở Hoa Kỳ là tin tốt. Ngày 11 tháng 8 năm 2026, cơ quan chống tội phạm tài chính của Bộ Tài chính Hoa Kỳ ban hành quy tắc cuối cùng: công ty thành lập ở Hoa Kỳ không còn nộp báo cáo chủ sở hữu hưởng lợi. Quy tắc có hiệu lực ngày 14 tháng 8 năm 2026.

Báo cáo thông tin chủ sở hữu hưởng lợi xuất phát từ Luật Minh bạch Doanh nghiệp. Quy tắc tạm thời tháng 3 năm 2025 miễn cho công ty Hoa Kỳ; năm 2026 việc miễn trở thành vĩnh viễn. Công ty của người không cư trú ở Delaware, Wyoming hay Florida không nộp báo cáo này.

Sự minh bạch chỉ chuyển sang ngân hàng. Quy tắc thẩm định khách hàng (31 CFR 1010.230) yêu cầu ngân hàng khi mở tài khoản xác định mọi người sở hữu từ 25% công ty và một người kiểm soát nó. Hãy chờ câu hỏi về hộ chiếu, địa chỉ và thường cả nguồn tiền.

Sổ đăng ký công khai hiển thị gì tùy bang. Ở Delaware giấy chứng nhận thành lập chỉ có tên, địa chỉ văn phòng đăng ký và thông tin đại lý đăng ký (điều 18-201 Luật Công ty trách nhiệm hữu hạn). Ở Florida báo cáo thường niên phải ghi tên và địa chỉ của ít nhất một người có thẩm quyền quản lý công ty (điều 605.0212), và điều này trở thành một phần hồ sơ chính thức của bang.

Tài khoản ngân hàng cho công ty, và công dân Nga, Belarus

Hầu như ai cũng đăng ký được công ty; không phải ai cũng mở được tài khoản cho nó. Ngân hàng kiểm tra những người đứng sau công ty.

Không đến Hoa Kỳ, lựa chọn thực tế là các dịch vụ tài chính công nghệ nộp đơn trực tuyến. Một số dịch vụ nói rằng họ phục vụ công ty Hoa Kỳ có nhà sáng lập sống ở nước ngoài. Điều kiện: công ty thành lập ở Hoa Kỳ có hoạt động hiện tại hoặc dự kiến ở Mỹ và địa chỉ kinh doanh chính thật, không phải địa chỉ của đại lý đăng ký hay hộp thư bưu điện. Đơn cần giấy tờ thành lập, văn bản của cơ quan thuế về mã số thuế và giấy tờ tùy thân của mọi chủ sở hữu từ 25%. Các dịch vụ này cũng có danh sách nước mà họ không phục vụ cư dân: hãy kiểm tra trước khi nộp.

Ngân hàng truyền thống ở Hoa Kỳ đặt quy tắc riêng cho người không cư trú; hãy xác nhận trước khi đi hoặc nộp đơn. Chi tiết trên các trang tài khoản doanh nghiệp ở Hoa Kỳ và tài khoản cá nhân ở Hoa Kỳ.

Công dân Nga và Belarus

Chỉ quốc tịch không cấm ai sở hữu công ty ở Hoa Kỳ. Với nhà cung cấp Hoa Kỳ, điều quan trọng là người đó ở đâu. Từ ngày 7 tháng 6 năm 2022, quyết định của Văn phòng Kiểm soát Tài sản Nước ngoài thuộc Bộ Tài chính Hoa Kỳ theo Sắc lệnh 14071 cấm cung cấp dịch vụ kế toán, ủy thác và thành lập doanh nghiệp, tư vấn quản lý từ Hoa Kỳ hoặc bởi người Mỹ cho bất kỳ ai ở Nga. Vì vậy theo luật, công ty Hoa Kỳ không thể giúp người sống ở Nga thành lập công ty.

Người Nga sống ở nơi khác dễ hơn: lệnh cấm theo nơi ở, không theo hộ chiếu. Ngân hàng vẫn sẽ kiểm tra nguồn tiền, danh sách trừng phạt và, rất có thể, gắn bó với Nga. Công dân Belarus nên chờ đợi mức kiểm tra tăng cường tương tự.

Công ty Hoa Kỳ không cho bạn thị thực hay giấy phép cư trú. Chuyển đến cần các chương trình riêng, như thẻ xanh nhà đầu tư EB-5 hoặc chương trình tạm tha cho doanh nhân quốc tế (cho phép nhập cảnh và lưu trú với nhà sáng lập khởi nghiệp). Mọi lựa chọn có trên trang Hoa Kỳ.

Chúng tôi làm gì

Chúng tôi bắt đầu bằng câu hỏi bạn có cần công ty Hoa Kỳ không. Đôi khi câu trả lời trung thực là không.

• chúng tôi chọn bang và hình thức, công ty trách nhiệm hữu hạn hay tập đoàn loại C, và nói thẳng nếu Hoa Kỳ không hợp với bạn;
• chúng tôi kiểm tra tên và chuẩn bị giấy tờ thành lập cùng thỏa thuận vận hành;
• chúng tôi nộp hồ sơ cho cơ quan đăng ký bang và thuê đại lý đăng ký cung cấp địa chỉ pháp lý của công ty;
• chúng tôi xin mã số thuế công ty từ cơ quan thuế theo Mẫu SS-4;
• chúng tôi đưa chuyên gia kế toán và thuế của Murblz vào cho Mẫu 5472, tờ khai thuế và các khoản nộp hằng năm cho bang;
• chúng tôi chuẩn bị bộ giấy tờ cho ngân hàng và giúp mở tài khoản;
• chúng tôi lo apostille và dịch giấy tờ Hoa Kỳ.

Đại diện pháp lý, tức tư vấn luật Hoa Kỳ, tranh chấp, đại diện trước cơ quan nhà nước và tòa án, do chuyên gia Murblz cùng đối tác có giấy phép ở Hoa Kỳ thực hiện. Các nước khác có trong mục đăng ký công ty và đăng ký công ty ở nước ngoài, và mọi thông tin về đất nước có trên trang Hoa Kỳ.

Xem thêm

Tài khoản doanh nghiệp · Tài khoản cá nhân · Bất động sản đầu tư · Mọi chương trình của quốc gia

Câu hỏi thường gặp