วิธีย้ายธุรกิจไปต่างประเทศปี 2026

คู่มือย้ายบริษัทไปอีกประเทศแบบเข้าใจง่าย: 4 รูปแบบ 7 ประเทศพร้อมภาษีกำไรและเงินปันผล บัญชีธนาคารบริษัท วีซ่าสำหรับผู้ก่อตั้งและทีม กฎบริษัทต่างประเทศภายใต้การควบคุม และแผนทีละขั้นตอน

รายละเอียด

การย้ายธุรกิจหมายถึงการย้ายลูกค้า เงิน หรือทีมของบริษัทไปอีกประเทศ ในปี 2026 ทำได้ด้วยการเปิดบริษัทใหม่ในยูเออี คาซัคสถาน อาร์เมเนีย จอร์เจีย เซอร์เบีย ไซปรัส หรือฮ่องกง การจดทะเบียนใช้เวลาตั้งแต่ 1 ชั่วโมงถึง 3 สัปดาห์ ภาษีกำไรอยู่ระหว่าง 0% ถึง 20% และเงินจากลูกค้ารายแรกเข้ามาภายใน 1-3 เดือน

การย้ายธุรกิจคืออะไรแบบเข้าใจง่าย?

การย้ายธุรกิจคือการย้ายกิจการไปอีกประเทศ สัญญากับลูกค้า รายได้ ภาษี และบ่อยครั้งรวมถึงพนักงาน จะโอนไปยังบริษัทที่จดทะเบียนในต่างประเทศ

มีสองคำที่เกี่ยวข้องและสับสนกันง่าย การย้ายพนักงานคือการที่บริษัทย้ายลูกจ้างไปอีกประเทศด้วยค่าใช้จ่ายของบริษัท ทั้งตั๋วเครื่องบิน วีซ่า และที่พักในช่วงเดือนแรก ส่วนการย้ายบริษัทคือการเปลี่ยนประเทศที่บริษัทดำเนินธุรกิจและรับเงิน

หลายประเทศไม่มีขั้นตอนย้ายทะเบียนบริษัทไปต่างประเทศ การย้ายจึงทำผ่านบริษัทใหม่ ส่วนบริษัทเดิมยังให้บริการตลาดในประเทศ ขายออก หรือปิดกิจการ ไซปรัสยังรับบริษัทต่างชาติที่ย้ายทะเบียนมาที่นั่นด้วย ขั้นตอนนี้เรียกว่าการย้ายภูมิลำเนาของบริษัท

การย้ายธุรกิจมี 4 รูปแบบอะไรบ้าง?

ธุรกิจย้ายได้ตามหนึ่งใน 4 รูปแบบ และการเลือกขึ้นกับว่าลูกค้าอยู่ที่ไหนและเจ้าของจะอาศัยที่ไหน

ข้อมูลปี 2026

บริษัทถือหุ้นถือหุ้นในบริษัทอื่นและรับเงินปันผลจากบริษัทเหล่านั้น จึงตั้งไว้ในที่ที่เงินปันผลซึ่งจ่ายต่อไม่มีภาษีหัก ณ ที่จ่าย ได้แก่ ไซปรัส ยูเออี หรือฮ่องกง

เจ้าของคนเดียวที่ไม่มีพนักงานจดทะเบียนเป็นผู้ประกอบการรายบุคคลในประเทศที่อาศัยได้เลย ตัวอย่างเช่น ผู้ประกอบการรายบุคคลในจอร์เจียที่มีสถานะธุรกิจขนาดเล็กจ่าย 1% ของยอดขายไม่เกิน $200,000 (500,000 ลารี) ต่อปี

ปี 2026 ธุรกิจย้ายไปที่ไหน?

7 ประเทศนำการย้ายธุรกิจในปี 2026 ได้แก่ ยูเออี คาซัคสถาน อาร์เมเนีย จอร์เจีย เซอร์เบีย ไซปรัส และฮ่องกง ในทุกประเทศเหล่านี้ ชาวต่างชาติถือหุ้นบริษัทได้ 100% โดยไม่ต้องมีหุ้นส่วนท้องถิ่น

ข้อมูลปี 2026

ตามประมวลรัษฎากรฉบับใหม่ของคาซัคสถานที่มีผลตั้งแต่ 1 มกราคม 2026 บุคคลผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่ที่ถือหุ้น 25% ขึ้นไปจ่ายภาษีเงินปันผล 5% ภายในวงเงิน 230,000 ดัชนีคำนวณรายเดือนต่อปี และ 15% สำหรับส่วนที่เกิน บริษัทผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่จ่าย 15%

ยูเออีให้ภาษีศูนย์ต่ำกว่าเกณฑ์และถิ่นที่อยู่ผ่านบริษัท คาซัคสถานและอาร์เมเนียเปิดทางสู่ตลาดสหภาพเศรษฐกิจยูเรเซียโดยไม่มีอากรศุลกากร ไซปรัสให้กฎหมายของสหภาพยุโรป และฮ่องกงเปิดทางสู่จีนและเอเชีย

บริษัทและเจ้าของจ่ายภาษีเท่าไร?

ภาษีของธุรกิจในต่างประเทศมี 3 ชั้น ได้แก่ ภาษีกำไรของบริษัท (ตั้งแต่ 0% ในยูเออีถึง 20% ในคาซัคสถาน) ภาษีหัก ณ ที่จ่ายเมื่อจ่ายเงินปันผล และภาษีในประเทศที่เจ้าของเป็นผู้มีถิ่นที่อยู่ทางภาษี

ตัวอย่างสำหรับจอร์เจีย จากกำไรทุก $100 ที่บริษัทจ่ายออก $15 เป็นภาษีกำไร ภาษีเงินปันผล 5% หักจาก $85 ที่เหลือ และเจ้าของได้รับประมาณ $81 ระหว่างที่กำไรยังอยู่ในบริษัท จอร์เจียไม่เก็บภาษีจากกำไรนั้น

ในยูเออี ธุรกิจขนาดเล็กที่มีรายได้ไม่เกิน $820,000 (3 ล้านดิรฮัม) ต่อปีเลือกใช้สิทธิลดหย่อนสำหรับธุรกิจขนาดเล็กและไม่ต้องจ่ายภาษีกำไรได้ คำวินิจฉัยของกระทรวงการคลังยูเออีเลขที่ 131 ปี 2026 ขยายสิทธินี้ไปถึงรอบภาษีที่สิ้นสุดภายใน 31 ธันวาคม 2029 รายละเอียดอยู่ในหน้าภาษียูเออี

ตั้งแต่ 1 มกราคม 2026 ไซปรัสเก็บภาษีกำไร 15% และไม่หักภาษีจากเงินปันผลที่จ่ายให้ผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่ ดูภาษีไซปรัส

จากนั้นเจ้าของจ่ายภาษีเงินได้บุคคลจากเงินปันผลในประเทศที่เป็นผู้มีถิ่นที่อยู่ทางภาษี ภาษีที่หักในต่างประเทศนำมาเครดิตได้ตามอนุสัญญาภาษีซ้อนระหว่างสองประเทศ กำไรเดียวกันจึงไม่ถูกเก็บภาษีเต็มจำนวนสองครั้ง

กฎบริษัทต่างประเทศภายใต้การควบคุมคืออะไรและมีผลต่อเจ้าของอย่างไร?

ถิ่นที่อยู่ทางภาษีขึ้นกับจำนวนวันและความผูกพัน ในประเทศส่วนใหญ่ ผู้ที่อยู่ในประเทศตั้งแต่ 183 วันขึ้นไปต่อปีเป็นผู้มีถิ่นที่อยู่ทางภาษี สถานะนี้กำหนดว่าเจ้าของต้องยื่นรายงานอะไรเกี่ยวกับบริษัทต่างประเทศและยื่นที่ไหน

บริษัทต่างประเทศภายใต้การควบคุมคือบริษัทต่างประเทศที่เจ้าของควบคุม กฎนี้ให้ประเทศของเจ้าของเก็บภาษีจากกำไรของบริษัทนั้นได้แม้ไม่มีการจ่ายเงินปันผล ทุกประเทศในสหภาพยุโรปใช้กฎนี้ตั้งแต่ 1 มกราคม 2019 ตามข้อบังคับต่อต้านการหลีกเลี่ยงภาษีของสหภาพยุโรป และสหรัฐฯ สหราชอาณาจักร ญี่ปุ่น และรัสเซียมีกฎในแบบของตัวเอง

ในทางปฏิบัติ สำหรับเจ้าของที่ยังเป็นผู้มีถิ่นที่อยู่ทางภาษีในประเทศเดิม หมายความว่า:

• กำไรของบริษัทต่างประเทศถูกเก็บภาษีในประเทศเดิมเมื่อสัดส่วนการถือหุ้นและอัตราภาษีของบริษัทเข้าเกณฑ์ของกฎในประเทศนั้น
• บริษัทที่ดำเนินงานจริงซึ่งมีพนักงานและสำนักงานจริงได้รับยกเว้นในหลายระบบ รวมถึงของสหภาพยุโรป
• ประเทศเดิมต้องการรายงานประจำปีเกี่ยวกับหุ้นในต่างประเทศ ตัวอย่างเช่น ผู้มีถิ่นที่อยู่ทางภาษีในรัสเซียยื่นหนังสือแจ้งบริษัทต่างประเทศภายใต้การควบคุมภายใน 30 เมษายนของทุกปี ดูการแจ้งบริษัทต่างประเทศภายใต้การควบคุมในรัสเซีย
• บริษัทที่บริหารจากประเทศเดิมกลายเป็นผู้มีถิ่นที่อยู่ทางภาษีของประเทศเดิมในหลายประเทศ กรรมการและการตัดสินใจจึงควรอยู่ในประเทศที่จดทะเบียน

เจ้าของที่ย้ายถิ่นที่อยู่ทางภาษีไปประเทศใหม่จะพ้นจากกฎของประเทศเดิมและจ่ายภาษีที่ที่ตนอาศัย ที่ปรึกษาจะตรวจว่ากฎของประเทศคุณมีผลต่อโครงสร้างของคุณอย่างไร

เปิดบัญชีธนาคารบริษัทในต่างประเทศอย่างไร?

บัญชีบริษัทเปิดหลังจดทะเบียน ในจอร์เจียใช้ 1-3 สัปดาห์โดยกรรมการต้องไปด้วยตนเอง ในยูเออี 2-6 สัปดาห์หลังส่งแฟ้มครบ และในไซปรัสควรเผื่อเวลาหนึ่งเดือนหรือมากกว่า ธนาคารไม่ได้ตรวจแค่เอกสาร แต่ตรวจด้วยว่าธุรกิจชัดเจนเพียงใด

สิ่งที่ต้องเตรียมให้ธนาคาร:

• ข้อบังคับบริษัท หนังสือรับรองจากทะเบียน และหนังสือเดินทางของเจ้าของและกรรมการ
• คำอธิบายธุรกิจ: ขายอะไร ให้ใคร และในประเทศไหน
• สัญญาหรือจดหมายจากลูกค้าและซัพพลายเออร์
• หลักฐานที่มาของเงินของเจ้าของ: การขายหุ้น เงินปันผล เงินออม
• สำหรับยูเออีและไซปรัส สัญญาเช่าสำนักงานและข้อมูลพนักงาน

เราเลือกธนาคารและเตรียมเอกสารสำหรับบัญชีบริษัทในยูเออีและบัญชีบริษัทในเซอร์เบีย รวมทั้งในประเทศอื่นในตาราง

เงินทุนเริ่มต้นย้ายด้วยเส้นทางที่ถูกกฎหมายพร้อมเอกสารสำหรับธนาคาร เส้นทางเหล่านี้ 6 แบบรวบรวมไว้ในหน้าย้ายเงินทุน

ผู้ก่อตั้งและทีมได้วีซ่าและใบอนุญาตพำนักแบบไหน?

ในยูเออี บริษัทในเขตเสรีหรือบนแผ่นดินใหญ่เป็นผู้สนับสนุนวีซ่าถิ่นที่อยู่ให้เจ้าของและพนักงาน ในอาร์เมเนีย จอร์เจีย เซอร์เบีย และไซปรัส ใบอนุญาตพำนักออกแยกต่างหาก โดยอาศัยการทำงานในบริษัทของตัวเองหรือการลงทุน

• ยูเออี เจ้าของได้วีซ่าถิ่นที่อยู่ผ่านบริษัท วีซ่าทองคำ 10 ปีออกให้นักลงทุนที่มีทุนบริษัทตั้งแต่ $550,000 (2 ล้านดิรฮัม)
• คาซัคสถาน ผู้บริหารสูงสุดและรองผู้บริหารของบริษัทที่ชาวต่างชาติถือหุ้น 100% ไม่ต้องมีใบอนุญาตทำงาน ตามมติรัฐบาลเลขที่ 1041 ลงวันที่ 24 พฤศจิกายน 2023
• อาร์เมเนีย บริษัทของตัวเองที่ดำเนินงานและเสียภาษีเป็นเหตุให้ผู้ก่อตั้งได้ใบอนุญาตพำนัก
• จอร์เจีย พลเมืองหลายประเทศอยู่ได้โดยไม่ต้องขอวีซ่าสูงสุดหนึ่งปี ตั้งแต่ 1 มีนาคม 2026 กรรมการที่ไม่มีถิ่นที่อยู่ถาวรทำงานในบริษัทได้หลังได้สิทธิทำงาน ส่วนผู้ถือใบอนุญาตพำนักจากการลงทุนตั้งแต่ $300,000 ไม่ต้องขอสิทธินี้
• เซอร์เบีย เจ้าของและพนักงานได้ใบอนุญาตพำนักและทำงานฉบับเดียว
• ไซปรัส บริษัทที่ชาวต่างชาติเป็นเจ้าของและลงทุนในไซปรัสตั้งแต่ $230,000 (200,000 ยูโร) จ้างพนักงานจากนอกสหภาพยุโรปได้ด้วยขั้นตอนเร่งรัด

พลเมืองของประเทศในสหภาพเศรษฐกิจยูเรเซียทำงานในคาซัคสถานและอาร์เมเนียด้วยสัญญาจ้างโดยไม่ต้องมีใบอนุญาตทำงาน การย้ายทีมแบบนี้ไปที่นั่นจึงง่ายที่สุด ในยูเออี จำนวนวีซ่าพนักงานขึ้นกับขนาดสำนักงาน

แผนทีละขั้นตอนเป็นอย่างไรและใช้เวลานานแค่ไหน?

การย้ายธุรกิจแบ่งได้เป็น 8 ขั้นตอน และเงินจากลูกค้ารายแรกเข้าบริษัทใหม่ภายใน 1-3 เดือน

1. ทบทวนธุรกิจ: ลูกค้า สัญญา กระแสเงิน และถิ่นที่อยู่ทางภาษีของเจ้าของ ประมาณหนึ่งสัปดาห์
2. เลือกประเทศและรูปแบบ: บริษัทใหม่ ย้ายทั้งหมด บริษัทถือหุ้น หรือธุรกิจเจ้าของคนเดียว 1-2 สัปดาห์
3. จดทะเบียนบริษัท: ตั้งแต่ 1 ชั่วโมงในฮ่องกงถึง 1-3 สัปดาห์ในเขตเสรีของยูเออี
4. บัญชีบริษัท: 1-3 สัปดาห์ในจอร์เจีย 2-6 สัปดาห์ในยูเออี หนึ่งเดือนหรือมากกว่าในไซปรัส
5. รายงานเรื่องหุ้นในต่างประเทศต่อหน่วยงานภาษีของประเทศเดิม หากเจ้าของยังเป็นผู้มีถิ่นที่อยู่ทางภาษีที่นั่น
6. ใบอนุญาตพำนักหรือใบอนุญาตทำงานสำหรับเจ้าของและทีม
7. สัญญาใหม่กับลูกค้าในนามบริษัทใหม่ พร้อมใบแจ้งหนี้และการชำระเงินเข้าบัญชีของบริษัทใหม่
8. ตัดสินใจเรื่องบริษัทเดิม: เก็บไว้สำหรับตลาดในประเทศ ขายหุ้น หรือปิดกิจการ

การย้ายทั้งหมดพร้อมทีมและการปิดบริษัทเดิมใช้เวลา 3-6 เดือน ใบอนุญาตพำนักของพนักงานและการย้ายลูกค้าไปสัญญาใหม่ใช้เวลานานที่สุด อยากรู้ว่ากรณีของคุณจะใช้เวลานานแค่ไหนใช่ไหม? ถามที่ปรึกษาเพื่อรับแผนรายสัปดาห์

เราช่วยคุณย้ายธุรกิจไปต่างประเทศ

Murblz ดูแลการย้ายธุรกิจครบวงจร เราเลือกประเทศและรูปแบบให้เหมาะกับลูกค้าและภาษีของคุณ จดทะเบียนบริษัท เตรียมแฟ้มสำหรับธนาคาร จัดการใบอนุญาตพำนักสำหรับคุณและทีม และเตรียมรายงานเกี่ยวกับบริษัทต่างประเทศสำหรับหน่วยงานภาษีของประเทศเดิม

ขั้นแรกไม่มีค่าใช้จ่าย ในแชทบนเว็บไซต์ ที่ปรึกษาจะทบทวนธุรกิจของคุณและแนะนำ 2-3 ประเทศพร้อมประมาณการภาษี รายละเอียดและค่าบริการสอบถามที่ปรึกษา รับคำปรึกษาฟรี

คำถามที่พบบ่อย