Cách chuyển doanh nghiệp ra nước ngoài năm 2026

Hướng dẫn dễ hiểu về chuyển công ty sang nước khác: bốn mô hình, bảy quốc gia với thuế lợi nhuận và cổ tức, tài khoản ngân hàng của công ty, thị thực cho người sáng lập và đội ngũ, quy định về công ty nước ngoài được kiểm soát và kế hoạch từng bước.

Chi tiết

Chuyển doanh nghiệp ra nước ngoài là chuyển khách hàng, tiền hoặc đội ngũ của công ty sang nước khác. Năm 2026 việc này được làm bằng cách mở công ty mới ở UAE, Kazakhstan, Armenia, Gruzia, Serbia, Síp hoặc Hồng Kông: đăng ký mất từ 1 giờ đến 3 tuần, thuế lợi nhuận từ 0% đến 20%, và khoản thanh toán đầu tiên của khách hàng đến trong 1-3 tháng.

Chuyển doanh nghiệp ra nước ngoài nói đơn giản là gì?

Chuyển doanh nghiệp ra nước ngoài là đưa việc kinh doanh sang nước khác: hợp đồng với khách hàng, doanh thu, thuế và thường cả nhân viên chuyển sang một công ty đăng ký ở nước ngoài.

Có hai khái niệm gần nhau dễ nhầm lẫn. Chuyển nhân viên là công ty đưa người lao động sang nước khác bằng chi phí của mình: vé máy bay, thị thực và nhà ở trong những tháng đầu. Chuyển công ty là thay đổi quốc gia nơi công ty kinh doanh và nhận tiền.

Nhiều nước không có thủ tục chuyển đăng ký của công ty ra nước ngoài, nên việc chuyển được thực hiện qua một công ty mới: công ty cũ tiếp tục phục vụ thị trường trong nước, được bán hoặc đóng cửa. Síp còn tiếp nhận công ty nước ngoài chuyển đăng ký sang đó, thủ tục gọi là chuyển trụ sở pháp lý.

Bốn cách chuyển doanh nghiệp ra nước ngoài là gì?

Doanh nghiệp chuyển đi theo một trong bốn mô hình, và lựa chọn phụ thuộc vào khách hàng ở đâu và chủ sở hữu sẽ sống ở đâu.

Dữ liệu năm 2026.

Công ty mẹ nắm vốn sở hữu cổ phần ở các công ty khác và nhận cổ tức của chúng. Nó được đặt ở nơi cổ tức chuyển tiếp không bị khấu trừ thuế: Síp, UAE hoặc Hồng Kông.

Một chủ sở hữu không có nhân viên có thể đơn giản đăng ký hộ kinh doanh cá thể ở nước cư trú. Ví dụ, hộ kinh doanh cá thể ở Gruzia có tư cách doanh nghiệp nhỏ nộp 1% doanh thu đến $200,000 (500,000 lari) mỗi năm.

Doanh nghiệp chuyển đến đâu năm 2026?

Bảy quốc gia dẫn đầu về đón doanh nghiệp chuyển đến năm 2026: UAE, Kazakhstan, Armenia, Gruzia, Serbia, Síp và Hồng Kông. Ở mỗi nước, người nước ngoài sở hữu 100% công ty mà không cần đối tác địa phương.

Dữ liệu năm 2026.

Theo Bộ luật Thuế mới của Kazakhstan, có hiệu lực từ ngày 1 tháng 1 năm 2026, cá nhân không cư trú nắm từ 25% vốn nộp 5% trên cổ tức trong phạm vi 230,000 chỉ số tính toán tháng mỗi năm và 15% phần vượt. Công ty không cư trú nộp 15%.

UAE có thuế bằng không dưới ngưỡng và cư trú qua công ty, Kazakhstan và Armenia mở cửa thị trường Liên minh Kinh tế Á-Âu không thuế hải quan, Síp mang lại pháp luật Liên minh châu Âu, còn Hồng Kông mở đường đến Trung Quốc và châu Á.

Công ty và chủ sở hữu nộp bao nhiêu thuế?

Thuế đối với doanh nghiệp ở nước ngoài có ba tầng: thuế lợi nhuận của công ty (từ 0% ở UAE đến 20% ở Kazakhstan), thuế khấu trừ khi trả cổ tức, và thuế ở nước nơi chủ sở hữu là người cư trú thuế.

Ví dụ ở Gruzia: trên mỗi $100 lợi nhuận công ty chia, $15 nộp thuế lợi nhuận, 5% thuế cổ tức được khấu trừ từ $85 còn lại, và chủ sở hữu nhận khoảng $81. Khi lợi nhuận còn giữ trong công ty, Gruzia không thu thuế trên đó.

Ở UAE, doanh nghiệp nhỏ có doanh thu đến $820,000 (3 triệu dirham) mỗi năm có thể chọn chế độ ưu đãi cho doanh nghiệp nhỏ và không nộp thuế lợi nhuận: Quyết định số 131 năm 2026 của Bộ Tài chính UAE gia hạn chế độ này cho các kỳ tính thuế kết thúc đến ngày 31 tháng 12 năm 2029. Chi tiết có ở trang thuế UAE.

Từ ngày 1 tháng 1 năm 2026, Síp thu 15% thuế lợi nhuận và không khấu trừ thuế trên cổ tức trả cho người không cư trú, xem thuế Síp.

Sau đó chủ sở hữu nộp thuế thu nhập cá nhân trên cổ tức ở nước cư trú thuế. Thuế đã khấu trừ ở nước ngoài được trừ theo hiệp định tránh đánh thuế hai lần giữa hai nước, nên cùng một khoản lợi nhuận không bị đánh thuế hai lần toàn bộ.

Quy định về công ty nước ngoài được kiểm soát là gì và ảnh hưởng đến chủ sở hữu thế nào?

Cư trú thuế đi theo số ngày và các mối liên hệ: ở hầu hết các nước, người ở đó từ 183 ngày mỗi năm trở lên là người cư trú thuế. Tư cách này quyết định chủ sở hữu nộp báo cáo nào về công ty nước ngoài và nộp ở đâu.

Quy định về công ty nước ngoài được kiểm soát cho phép nước của chủ sở hữu đánh thuế lợi nhuận của công ty nước ngoài mà người đó kiểm soát, kể cả khi không trả cổ tức. Mọi nước Liên minh châu Âu áp dụng các quy định này từ ngày 1 tháng 1 năm 2019 theo Chỉ thị Chống tránh thuế, và Mỹ, Anh, Nhật Bản và Nga có phiên bản riêng.

Điều này có nghĩa gì trong thực tế với chủ sở hữu vẫn là người cư trú thuế ở nước mình:

• lợi nhuận của công ty nước ngoài bị đánh thuế ở nước mình khi tỷ lệ sở hữu và thuế suất của công ty rơi vào ngưỡng của quy định địa phương;
• công ty hoạt động thực, có nhân viên và văn phòng thật, được miễn trong nhiều hệ thống, trong đó có hệ thống của Liên minh châu Âu;
• nước của chủ sở hữu yêu cầu báo cáo hằng năm về phần vốn ở nước ngoài: ví dụ, người cư trú thuế Nga nộp thông báo về công ty nước ngoài được kiểm soát trước ngày 30 tháng 4 hằng năm, xem thông báo về công ty nước ngoài được kiểm soát ở Nga;
• ở nhiều nước, công ty được điều hành từ trong nước sẽ trở thành người cư trú thuế ở đó, nên giám đốc và các quyết định nên ở nước đăng ký.

Chủ sở hữu chuyển cư trú thuế sang nước mới sẽ thoát khỏi quy định của nước cũ và nộp thuế ở nơi mình sống. Chuyên viên sẽ kiểm tra quy định của nước bạn áp dụng thế nào với cấu trúc của bạn.

Mở tài khoản ngân hàng cho công ty ở nước ngoài thế nào?

Tài khoản công ty được mở sau khi đăng ký: ở Gruzia trong 1-3 tuần với giám đốc đến trực tiếp, ở UAE trong 2-6 tuần sau khi có hồ sơ đầy đủ, còn ở Síp nên tính một tháng trở lên. Ngân hàng không chỉ kiểm tra giấy tờ mà còn xem việc kinh doanh rõ ràng đến đâu.

Cần chuẩn bị gì cho ngân hàng:

• điều lệ công ty, trích lục đăng ký và hộ chiếu của các chủ sở hữu và giám đốc;
• mô tả kinh doanh: bạn bán gì, cho ai và ở những nước nào;
• hợp đồng hoặc thư của khách hàng và nhà cung cấp;
• chứng minh nguồn tiền của chủ sở hữu: bán cổ phần, cổ tức, tiền tiết kiệm;
• với UAE và Síp, hợp đồng thuê văn phòng và thông tin nhân viên.

Chúng tôi chọn ngân hàng và chuẩn bị giấy tờ cho tài khoản công ty ở UAE và tài khoản công ty ở Serbia, cũng như ở các nước khác trong bảng.

Vốn ban đầu được chuyển bằng con đường hợp pháp kèm giấy tờ cho ngân hàng; sáu con đường như vậy được tổng hợp ở trang chuyển vốn ra nước ngoài.

Người sáng lập và đội ngũ nhận thị thực và giấy phép cư trú nào?

Ở UAE, công ty trong khu tự do hoặc trên đất liền bảo lãnh thị thực cư trú cho chủ sở hữu và nhân viên. Ở Armenia, Gruzia, Serbia và Síp, giấy phép cư trú được cấp riêng, dựa trên việc làm trong công ty của mình hoặc đầu tư.

• UAE. Chủ sở hữu nhận thị thực cư trú qua công ty. Thị thực vàng 10 năm dành cho nhà đầu tư có vốn công ty từ $550,000 (2 triệu dirham).
• Kazakhstan. Người đứng đầu và phó của công ty 100% vốn nước ngoài không cần giấy phép lao động theo Nghị quyết số 1041 của Chính phủ ngày 24 tháng 11 năm 2023.
• Armenia. Công ty của chính bạn đang hoạt động và nộp thuế là căn cứ để người sáng lập nhận giấy phép cư trú.
• Gruzia. Công dân nhiều nước được ở không cần thị thực đến một năm. Từ ngày 1 tháng 3 năm 2026, giám đốc không có thường trú làm việc trong công ty sau khi có quyền lao động, còn người có giấy phép cư trú qua đầu tư từ $300,000 thì không cần.
• Serbia. Chủ sở hữu và nhân viên nhận giấy phép cư trú và lao động chung.
• Síp. Công ty vốn nước ngoài đã đầu tư từ $230,000 (200,000 euro) vào Síp tuyển nhân viên ngoài Liên minh châu Âu theo thủ tục nhanh.

Công dân các nước Liên minh Kinh tế Á-Âu làm việc ở Kazakhstan và Armenia theo hợp đồng lao động mà không cần giấy phép, nên chuyển đội ngũ như vậy đến đó là đơn giản nhất. Ở UAE, số thị thực cho nhân viên phụ thuộc vào diện tích văn phòng.

Kế hoạch từng bước là gì và mất bao lâu?

Việc chuyển doanh nghiệp gói gọn trong 8 bước, và khoản thanh toán đầu tiên của khách hàng cho công ty mới đến trong 1-3 tháng.

1. Rà soát doanh nghiệp: khách hàng, hợp đồng, dòng tiền và cư trú thuế của chủ sở hữu, khoảng một tuần.
2. Chọn quốc gia và mô hình: công ty mới, chuyển toàn bộ, công ty mẹ nắm vốn hoặc doanh nghiệp một chủ, 1-2 tuần.
3. Đăng ký công ty: từ 1 giờ ở Hồng Kông đến 1-3 tuần ở khu tự do của UAE.
4. Tài khoản công ty: 1-3 tuần ở Gruzia, 2-6 tuần ở UAE, một tháng trở lên ở Síp.
5. Báo cáo về phần vốn ở nước ngoài cho cơ quan thuế ở nước mình, nếu chủ sở hữu vẫn là người cư trú thuế ở đó.
6. Giấy phép cư trú hoặc giấy phép lao động cho chủ sở hữu và đội ngũ.
7. Hợp đồng mới với khách hàng dưới tên công ty mới, với hóa đơn và thanh toán vào tài khoản của công ty đó.
8. Quyết định về công ty cũ: giữ lại cho thị trường trong nước, bán phần vốn hoặc đóng cửa.

Chuyển toàn bộ cùng đội ngũ và đóng công ty cũ mất 3-6 tháng: giấy phép cư trú cho nhân viên và việc chuyển khách hàng sang hợp đồng mới mất nhiều thời gian nhất. Bạn muốn biết trường hợp của mình mất bao lâu? Hỏi chuyên viên kế hoạch theo từng tuần.

Chúng tôi giúp bạn chuyển doanh nghiệp ra nước ngoài

Murblz lo toàn bộ việc chuyển doanh nghiệp: chúng tôi chọn quốc gia và mô hình cho khách hàng và thuế của bạn, đăng ký công ty, chuẩn bị hồ sơ cho ngân hàng, lo giấy phép cư trú cho bạn và đội ngũ và chuẩn bị báo cáo về công ty nước ngoài cho cơ quan thuế ở nước bạn.

Bước đầu tiên miễn phí: trong khung trò chuyện trên trang, chuyên viên sẽ xem xét doanh nghiệp của bạn và gợi ý 2-3 quốc gia kèm ước tính thuế. Chi tiết và chi phí hỗ trợ có ở chuyên viên. Nhận tư vấn miễn phí.

Câu hỏi thường gặp