Як перенести бізнес за кордон у 2026 році

Простий посібник із переїзду компанії в іншу країну: чотири моделі, сім країн із податками на прибуток і дивіденди, рахунок компанії, візи для засновника і команди, правила про контрольовані іноземні компанії і покроковий план.

Докладно

Релокація бізнесу — це перенесення клієнтів, грошей або команди компанії в іншу країну. У 2026 році це роблять через нову компанію в ОАЕ, Казахстані, Вірменії, Грузії, Сербії, на Кіпрі або в Гонконгу: реєстрація триває від 1 години до 3 тижнів, податок на прибуток становить від 0% до 20%, а перші оплати від клієнтів надходять за 1-3 місяці.

Що таке релокація бізнесу простими словами?

Релокація бізнесу — це переїзд бізнесу в іншу країну: договори з клієнтами, виручка, податки і часто працівники переходять до компанії, зареєстрованої за кордоном.

Два близькі поняття легко сплутати. Релокація працівника — це коли компанія за свій рахунок переводить працівника в іншу країну: квитки, віза і житло на перші місяці. Релокація компанії — це зміна країни, де компанія веде бізнес і отримує гроші.

У багатьох країнах немає процедури перенесення реєстрації компанії за кордон, тому переїзд відбувається через нову компанію: стара й далі обслуговує внутрішній ринок, її продають або закривають. Кіпр також приймає іноземні компанії, які переносять туди свою реєстрацію, і ця процедура називається редомісиляцією.

Які чотири способи перенести бізнес?

Бізнес переїжджає за однією з чотирьох моделей, і вибір залежить від того, де клієнти і де житиме власник.

Дані на 2026 рік.

Холдингова компанія володіє частками інших компаній і отримує їхні дивіденди. Її розміщують там, де з дивідендів, виплачених далі, не утримують податок: на Кіпрі, в ОАЕ або в Гонконгу.

Єдиний власник без працівників може просто зареєструватися індивідуальним підприємцем у країні проживання. Наприклад, індивідуальний підприємець у Грузії зі статусом малого бізнесу сплачує 1% з обороту до $200 000 (500 000 ларі) на рік.

Куди переносять бізнес у 2026 році?

У 2026 році лідирують сім країн для релокації бізнесу: ОАЕ, Казахстан, Вірменія, Грузія, Сербія, Кіпр і Гонконг. У кожній із них іноземець володіє 100% компанії без місцевого партнера.

Дані на 2026 рік.

За новим Податковим кодексом Казахстану, чинним з 1 січня 2026 року, фізична особа-нерезидент із часткою від 25% сплачує 5% з дивідендів у межах 230 000 місячних розрахункових показників на рік і 15% понад це. Компанія-нерезидент сплачує 15%.

ОАЕ пропонують нульовий податок нижче порогу і проживання через компанію, Казахстан і Вірменія дають доступ до ринку Євразійського економічного союзу без мит, Кіпр — право ЄС, а Гонконг відкриває шлях до Китаю та Азії.

Скільки податків сплачують компанія і власник?

Податок на бізнес за кордоном складається з трьох рівнів: податок на прибуток компанії (від 0% в ОАЕ до 20% у Казахстані), податок, який утримують при виплаті дивідендів, і податок у країні, де власник є податковим резидентом.

Приклад для Грузії: з кожних $100 прибутку, який виплачує компанія, $15 іде на податок на прибуток, з решти $85 утримують 5% податку на дивіденди, і власник отримує близько $81. Поки прибуток залишається в компанії, Грузія його не оподатковує.

В ОАЕ малий бізнес із виручкою до $820 000 (3 мільйони дирхамів) на рік може обрати пільгу для малого бізнесу і не сплачувати податок на прибуток: рішення Міністерства фінансів ОАЕ № 131 від 2026 року продовжує її на податкові періоди, що закінчуються до 31 грудня 2029 року. Подробиці — на сторінці податки ОАЕ.

З 1 січня 2026 року Кіпр стягує 15% податку на прибуток і не утримує податок з дивідендів, які виплачують нерезидентам, дивіться податки Кіпру.

Потім власник сплачує особистий податок на дивіденди в країні податкового резидентства. Податок, утриманий за кордоном, зараховують за угодою про уникнення подвійного оподаткування між двома країнами, тож той самий прибуток не оподатковують двічі в повному обсязі.

Що таке правила про контрольовані іноземні компанії і як вони впливають на власника?

Податкове резидентство залежить від днів і зв'язків: у більшості країн людина, яка проводить там 183 дні або більше на рік, є податковим резидентом. Цей статус визначає, які звіти про іноземну компанію власник подає і куди.

КІК — це контрольована іноземна компанія. Правила про КІК дозволяють країні власника оподатковувати прибуток іноземної компанії, яку він контролює, навіть якщо дивіденди не виплачуються. Кожна країна ЄС застосовує їх з 1 січня 2019 року за Директивою проти ухилення від сплати податків, а США, Велика Британія, Японія і Росія мають власні варіанти.

Що це означає на практиці для власника, який залишається податковим резидентом своєї країни:

• прибуток іноземної компанії оподатковують у країні власника, якщо частка і ставка податку компанії підпадають під місцеві пороги для КІК;
• активні компанії з реальними працівниками й офісами в багатьох системах звільнені, зокрема в ЄС;
• країна власника чекає щорічних звітів про іноземну частку: наприклад, податковий резидент Росії подає повідомлення про КІК до 30 квітня щороку, дивіться повідомлення про КІК у Росії;
• компанія, якою керують із країни власника, у багатьох країнах стає там податковим резидентом, тому директори і рішення мають бути в країні реєстрації.

Власник, який переносить податкове резидентство в нову країну, залишає позаду правила старої країни і сплачує податки там, де живе. Менеджер перевірить, як правила вашої країни застосовуються до вашої структури.

Як відкрити рахунок компанії за кордоном?

Рахунок компанії відкривають після реєстрації: у Грузії за 1-3 тижні з особистим візитом директора, в ОАЕ за 2-6 тижнів після подання повного пакета, а на Кіпрі закладайте місяць або більше. Банк перевіряє не лише документи, а й наскільки зрозумілий бізнес.

Що підготувати для банку:

• статут, виписку з реєстру і паспорти власників та директора;
• опис бізнесу: що ви продаєте, кому і в яких країнах;
• договори або листи від клієнтів і постачальників;
• підтвердження походження коштів власника: продаж частки, дивіденди, заощадження;
• для ОАЕ і Кіпру — договір оренди офісу і дані про працівників.

Ми підбираємо банк і готуємо документи для рахунку компанії в ОАЕ і рахунку компанії в Сербії, а також в інших країнах із таблиці.

Стартовий капітал переводять законними шляхами з документами для банку; шість таких шляхів зібрано на сторінці релокація капіталу.

Які візи і посвідки отримують засновник і команда?

В ОАЕ компанія у вільній економічній зоні або поза нею оформлює візи резидента для власника і працівників. У Вірменії, Грузії, Сербії і на Кіпрі посвідку видають окремо, на підставі роботи у власній компанії або інвестицій.

• ОАЕ. Власник отримує візу резидента через компанію. Десятирічну золоту візу дають інвестору з капіталом компанії від $550 000 (2 мільйони дирхамів).
• Казахстан. Першому керівнику і заступнику керівника компанії зі 100% іноземною власністю не потрібен дозвіл на роботу за постановою уряду № 1041 від 24 листопада 2023 року.
• Вірменія. Власна діюча компанія, яка сплачує податки, є підставою для посвідки на проживання засновника.
• Грузія. Громадяни багатьох країн перебувають без візи до року. З 1 березня 2026 року директор без постійного проживання працює в компанії після отримання права на роботу, а власникам інвестиційної посвідки від $300 000 воно не потрібне.
• Сербія. Власник і працівники отримують єдиний дозвіл на проживання і роботу.
• Кіпр. Компанія з іноземним власником, яка інвестувала на Кіпрі від $230 000 (200 000 євро), наймає працівників з-поза ЄС за прискореною процедурою.

Громадяни країн Євразійського економічного союзу працюють у Казахстані та Вірменії за трудовим договором без дозволу на роботу, тож перевезти таку команду туди найпростіше. В ОАЕ кількість віз для працівників залежить від площі офісу.

Який покроковий план і скільки часу це займає?

Переїзд бізнесу вкладається у 8 кроків, і перші оплати від клієнтів на нову компанію надходять за 1-3 місяці.

1. Аналіз бізнесу: клієнти, договори, грошові потоки і податкове резидентство власника — близько тижня.
2. Вибір країни і моделі: нова компанія, повний переїзд, холдинг або бізнес одного власника — 1-2 тижні.
3. Реєстрація компанії: від 1 години в Гонконгу до 1-3 тижнів у вільній економічній зоні ОАЕ.
4. Рахунок компанії: 1-3 тижні в Грузії, 2-6 тижнів в ОАЕ, місяць або більше на Кіпрі.
5. Звіти про іноземну частку до податкової служби своєї країни, якщо власник залишається там податковим резидентом.
6. Посвідка на проживання або дозвіл на роботу для власника і команди.
7. Нові договори з клієнтами від імені нової компанії, з рахунками і оплатами на її рахунок.
8. Рішення щодо старої компанії: залишити для внутрішнього ринку, продати частку або закрити.

Повний переїзд із командою і закриттям старої компанії займає 3-6 місяців: найдовше тривають посвідки для працівників і перехід клієнтів на нові договори. Хочете знати, скільки часу це займе у вашому випадку? Запитайте менеджера про план по тижнях.

Ми допоможемо перенести ваш бізнес за кордон

Murblz веде релокацію бізнесу від початку до кінця: ми підбираємо країну і модель під ваших клієнтів і податки, реєструємо компанію, готуємо пакет для банку, оформлюємо посвідки для вас і команди та готуємо звіти про іноземну компанію для податкової служби вашої країни.

Перший крок безкоштовний: у чаті на сайті менеджер розгляне ваш бізнес і запропонує 2-3 країни з оцінкою податків. Подробиці й вартість супроводу — у менеджера. Отримати безкоштовну консультацію.

Часті запитання