Перевод денег из Германии в Украину: вычет за помощь родителям, налоги и банк

Деньги родителям в Украину можно отправлять и возвращать часть налога в Германии. Разбираем вычет на содержание родных до 3 087 евро в год, немецкий налог на дарение, данные перевода и налог для получателя в Украине.

Подробнее

Из Германии в Украину деньги чаще всего отправляют родителям: каждый месяц на жизнь, на лекарства, на ремонт. Мало кто знает, что за такую помощь немецкая налоговая возвращает часть налога - если переводить правильно.

Ниже - как получить вычет на содержание родных в Украине, когда перевод семье облагается немецким налогом на дарение, что банк указывает в платеже и что получатель платит в Украине.

Вычет на содержание родных в Украине: до 3 087 евро в год

Если вы платите налоги в Германии и помогаете родителям в Украине, эти расходы уменьшают облагаемый доход. Закон разрешает вычесть сумму до необлагаемого минимума: в 2026 году это 12 348 евро (около $14 000) в год на человека.

Для получателей за границей сумму приводят к ценам их страны. Министерство финансов Германии делит страны на четыре группы, Украина - в четвёртой, и засчитывают четверть суммы. В 2026 году это до 3 087 евро (около $3 500) на каждого получателя.

Вычет положен на тех, кого вы по немецкому закону обязаны содержать: родителей, детей, супруга. Братьев и сестёр сюда не относят. Взрослых трудоспособного возраста налоговая обычно не учитывает, поэтому лучше всего вычет работает для родителей на пенсии.

Если у получателя есть свой доход, например пенсия, больше 156 евро (около $180) в год, предельную сумму уменьшают на превышение. Итог налоговая считает с учётом и вашего дохода.

Как подтвердить помощь родителям для налоговой Германии

Деньги засчитывают, только если они ушли переводом на счёт самого получателя. Перевод на счёт другого человека или в электронный кошелёк по номеру телефона для вычета, как правило, не подходит. Плата за перевод в вычет не входит.

Если родители живут вместе, можно переводить на счёт одного из них: налоговая разделит сумму на двоих.

На каждого получателя заполняют отдельное заявление о содержании. Его подписывает сам получатель, а местный орган власти в Украине подтверждает сведения о семье и доходах. Для этого налоговая Германии выпускает двуязычные бланки.

Суммы в гривнях налоговая пересчитывает в евро по курсу Европейского центрального банка на конец сентября предыдущего года.

Немецкий налог на дарение: когда перевод семье свободен

Если вы живёте в Германии, её налог на дарение касается любого вашего подарка, где бы ни жил получатель. Но большая часть переводов семье под него не попадает.

Деньги на соразмерное содержание и на учёбу получателя этим налогом не облагаются вовсе. Свободны и обычные подарки по случаю: к празднику или ко дню рождения.

Для крупных подарков есть необлагаемые суммы на 10 лет от одного дарителя:

• супругу - 500 000 евро (около $560 000);
• детям - 400 000 евро (около $450 000);
• внукам - 200 000 евро (около $230 000);
• родителям, братьям и сёстрам - 20 000 евро (около $23 000).

Родители при дарении относятся ко второму налоговому классу, поэтому для них лимит - 20 000 евро за 10 лет. Деньги на жизнь в этот лимит не засчитывают.

О крупном подарке сообщают в налоговую в течение 3 месяцев - и даритель, и получатель. Соглашения о налоге на дарение между Германией и Украиной нет, поэтому немецкие правила действуют сами по себе. Как это сработает для вашей суммы, менеджер посчитает заранее.

Что немецкий банк передаёт вместе с платежом

Украина пока не в европейской зоне единых платежей в евро, поэтому деньги из Германии уходят международным переводом.

По правилам Евросоюза перевод за пределы ЕС до 1 000 евро (около $1 200) сопровождают только имена и номера счетов отправителя и получателя. К большей сумме банк добавляет ваш адрес и номер документа или дату и место рождения - эти сведения у него есть с открытия счёта.

Немецкий закон о противодействии отмыванию денег позволяет банку сверять операции с тем, что он знает о происхождении ваших денег. Для крупного перевода держите под рукой выписку о зарплате или договор продажи.

Базовый счёт в Германии для гражданина Украины

Счёт в немецком банке положен каждому, кто законно находится в Евросоюзе, в том числе без постоянного адреса - для открытия хватает почтового. Банк обязан предложить договор не позже чем через 10 рабочих дней после заявления.

По базовому счёту доступны переводы, постоянные поручения и карта. Переводы за пределы Европы банк выполняет так же, как для других клиентов. О статусе по временной защите - в статье параграф 24 в Германии.

Деньги родным в Украине: налог для получателя

Перевод родителям от сына или дочери из Германии облагается в Украине по 0%, если отправитель остаётся налоговым резидентом Украины. Так же - для супруга, детей, братьев и сестёр, бабушек, дедушек и внуков.

Жизнь в Германии дольше 183 дней сама по себе резидентство Украины не меняет, а статус человек определяет сам. Если отправитель уже стал нерезидентом, получатель платит 18% налога и 5% военного сбора и подаёт декларацию.

Евро зачисляют на валютный счёт получателя полностью, без обязательного обмена на гривни.

Помощь родителям из Германии: порядок

1. Попросите родителей открыть счёт в украинском банке на своё имя - перевод на чужой счёт для вычета не подойдёт.
2. Переводите деньги со своего немецкого счёта на этот счёт и сохраняйте выписки.
3. В конце года получите от родителей подписанное заявление о содержании, заверенное местным органом власти.
4. Укажите расходы в налоговой декларации в Германии и приложите выписки и заявление.
5. Крупные подарки сверх помощи на жизнь сверяйте с лимитом на 10 лет.

Ещё о деньгах между Германией и Украиной

• Из Польши в Украину - налог на подарок и проверка польского банка
• Как перевести деньги в Украину - на карту и счёт из разных стран
• Как вывести деньги из Украины - законные пути и предельные суммы
• Релокация капитала - план для крупной суммы

Помогаете родителям каждый месяц или отправляете крупную сумму? Напишите нам в чат: менеджер подберёт условия перевода под вашу сумму и срок.

Частые вопросы