2026년 싱가포르 세금: 외국인과 회사를 위한 안내

2026년 싱가포르 세율 간단 정리

연 12만 싱가포르달러를 버는 전문가는 소득세로 그 7% 미만을 내고, 첫 2만 달러에는 세금이 전혀 없습니다. 개인이 받는 배당, 양도소득, 상속, 해외 소득은 비과세입니다.

청구서는 다른 곳에서 옵니다. 외국인이 아파트를 사면 가격의 60%를 인지세로 더 내고, 자동차 등록 부담금은 세관 가액의 320%에 이를 수 있으며, 낮은 누진 세율은 실제로 한 해 183일 이상 그 나라에 살거나 일하는 사람에게만 적용됩니다.

세금은 싱가포르 국세청이 맡습니다. 국세청은 부과 연도 단위로 일합니다. 2026년에는 2025년 소득에 대한 세금(2026 부과 연도)을 내고, 2026년 소득은 2027년 봄에 신고합니다(2027 부과 연도). 이 페이지의 모든 금액은 싱가포르달러이며, 2026년 1달러는 약 1.28싱가포르달러입니다.

2025~2026년의 주요 변화는 사업자와 주택 소유자에게 해당합니다. 회사는 2026 부과 연도 법인세의 50%를 최대 4만 싱가포르달러까지 감면받습니다. 중앙연금기금 기여금의 월 급여 상한은 2026년 1월 1일 8,000싱가포르달러로 올랐고, 55세 넘은 근로자는 이제 더 많이 냅니다. 2025년 7월 4일부터 산 주택은 3년이 아니라 4년 안에 팔면 매도자 인지세가 붙습니다.

개인 소득세 세율표는 2024 부과 연도 이후 바뀌지 않았습니다. 앞선 2년과 달리 정부는 2026 부과 연도에 개인 소득세 감면을 주지 않았습니다. 2026년 예산은 지원을 싱가포르 시민에게 주는 직접 지급으로 돌렸고, 이는 외국인에게는 해당하지 않습니다.

누가 싱가포르 세법상 거주자가 되나

거주 여부는 세금을 몇 배로 바꿀 수 있습니다. 연봉 6만 싱가포르달러에 거주자는 약 1,900싱가포르달러를, 비거주자는 9,000싱가포르달러를 냅니다. 거의 다섯 배입니다. 비거주자는 공제 없이 15% 단일 세율로 과세됩니다.

지위는 직전 역년을 기준으로 정합니다. 2026년 소득에 대한 세금(2027 부과 연도)이라면 국세청은 2026년에 싱가포르에서 보낸 날을 봅니다. 비자 종류는 상관없고, 실제 체류와 그 나라에서의 근무가 중요합니다. 국세청 규칙은 다음과 같습니다.

지위는 신청 없이 사실에서 생깁니다. 한 해 183일이면 거주자 세율입니다. 반대도 마찬가지입니다. 10월부터 2월까지의 계약은 약 150일이어서 어느 해에도, 합계로도 183일에 못 미치므로 두 해 급여가 모두 비거주자 세율로 과세됩니다.

회사는 다른 규칙을 따릅니다. 통제와 관리, 즉 이사회의 전략적 결정이 싱가포르에서 이루어지면 회사는 싱가포르 세법상 거주자입니다. 거주자 회사만 거주자 증명서를 받으며, 이것이 없으면 조세조약 혜택이 적용되지 않습니다. 그래서 혜택을 유지하려면 회사를 실제로 싱가포르에서 운영합니다.

싱가포르 지위가 본국의 의무를 없애지는 않습니다. 한국 세법은 국내에 주소를 두거나 183일 이상 거소를 둔 개인을 거주자로 보고 전 세계 소득에 과세하므로, 이주할 때 한국 쪽 거주 지위도 함께 정리합니다. 일수를 세는 방법은 세법상 거주자와 183일 규칙 글에 있습니다.

싱가포르 세법상 거주: 거주자가 되는 길과 일수 계산

싱가포르에서는 한 역년에 183일 이상 머물면 거주자가 됩니다. 한 해의 세금은 다음 해에 내므로, 2026년분 세금은 2026년의 일수를 봅니다. 그 나라에 사는 싱가포르 시민권자와 영주권자는 일수를 세지 않고 거주자입니다.

차이는 큽니다. 거주자는 공제가 있는 0~24% 세율로 내고, 비거주자는 급여에 15%, 거주자 세율이 더 높으면 그 세율로 공제 없이 냅니다. 개인의 해외 소득은 보통 과세되지 않습니다. 지위는 싱가포르 국세청이 확인합니다.

법은 지위를 혼자 확인하는 것을 막지 않습니다. 하지만 실수의 대가가 큽니다. 183일 대신 180일이면 공제 없는 단일 세율이 됩니다. Murblz 동행 서비스가 이런 위험을 덜어 드립니다. 일수를 세고, 직원에 대한 특별 규칙을 확인하고, 증명서를 받습니다. 전문적인 작업과 투명한 과정을 보장하며, 대부분 첫 신청에서 결과가 나옵니다.

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싱가포르 소득세율과 실수령액

최고 24%는 연 100만 싱가포르달러를 넘어서야 시작합니다. 8만 싱가포르달러까지는 한계세율이 7%를 넘지 않으므로, 연 15만 싱가포르달러까지 버는 전문가는 소득의 10% 미만을 세금으로 냅니다. 비교하면 홍콩 급여세는 표준 세율 15~16%가 상한이고, 이웃 말레이시아의 거주자 최고 세율은 30%입니다.

거주자 세율표는 2024 부과 연도, 즉 2023년 소득부터 적용되었고 2026년에도 그대로입니다.

계산 예시: 월급 1만 싱가포르달러

55세 미만 직원의 월급 1만 싱가포르달러, 연 12만 싱가포르달러를 예로 듭니다. 세 경우를 비교합니다. 전문직 취업 허가를 받고 세법상 거주자가 된 외국인, 지위 3년째부터의 싱가포르 시민권자나 영주권자, 그리고 같은 소득이 비거주자 세율로 과세되는 경우입니다. 자녀, 보험, 은퇴 저축에 대한 추가 공제가 없는 예시 계산입니다.

외국인은 중앙연금기금 기여금이 없어서 가장 많이 받지만, 싱가포르에 은퇴 저축도 쌓이지 않습니다. 시민권자와 영주권자는 세금이 적고, 본인 몫 19,200싱가포르달러와 고용주 몫 16,320싱가포르달러가 주택, 의료, 은퇴를 위한 본인 계좌로 들어가므로 순수한 비용이 아니라 저축입니다.

비과세 소득과 공제

개인이 싱가포르에서 받는 해외 소득은 싱가포르 조합을 거치지 않는 한 면제입니다. 싱가포르 회사의 배당은 비과세이고, 승인된 싱가포르 은행 예금 이자도 원칙적으로 비과세입니다. 임대 소득은 세율표로 과세되며, 경비는 실제 금액이나 임대료의 15% 정액으로 뺍니다(주택담보대출 이자는 따로 뺍니다).

공제는 자녀, 부모, 중앙연금기금 기여금, 임의 보충 퇴직 제도에 적용되며 합계 연 8만 싱가포르달러까지입니다. 비거주자는 공제를 받지 않습니다.

개인 소득세 감면은 해마다 다릅니다. 2024 부과 연도에는 세금의 50%, 상한 200싱가포르달러였고, 2025 부과 연도에는 60%, 역시 상한 200싱가포르달러였습니다. 2026 부과 연도에는 감면이 없으므로 거주자는 2025년 소득에 세율표 전액을 냅니다.

외국인 직원이 떠날 때는 출국 세금 정산이 적용됩니다. 고용주는 고용이 끝나기 최소 1개월 전에 국세청에 알리고, 세금이 정산될 때까지 직원에게 줄 돈을 보류합니다.

급여 부담금: 중앙연금기금과 기술개발 부담금

55세까지의 시민권자와 영주권자는 중앙연금기금 기여금으로 급여의 37%를 냅니다. 평균 임금에 붙는 소득세보다 많습니다. 취업 허가를 받은 외국인은 이 제도 밖에 있어서, 본인도 고용주도 기여금을 내지 않습니다.

중앙연금기금은 예산으로 들어가는 세금이 아니라 은퇴, 주택, 의료를 위해 개인 계좌에 쌓이는 의무 저축입니다. 월 50싱가포르달러 넘게 버는 싱가포르 시민권자와 영주권자는 의무적으로 냅니다. 세율은 나이에 따라 다르며, 2026년 1월 1일 55세 넘은 근로자의 세율이 올랐습니다.

이 세율은 월 750싱가포르달러를 넘는 임금에 적용됩니다. 기여금은 월 8,000싱가포르달러까지의 일반 임금으로 계산하며, 이 상한은 2025년 7,400싱가포르달러에서 올랐습니다. 상여를 포함하면 기여금은 연 10만 2,000싱가포르달러의 급여가 상한입니다. 따라서 55세 미만 직원의 월 최대 기여금은 1,600싱가포르달러, 고용주는 1,360싱가포르달러입니다.

새 영주권자는 처음 2년 동안 낮은 세율을 냅니다. 55~65세 근로자에 대한 2026년 인상분은 모두 은퇴 계좌로 들어가며, 2026년 예산은 2027년부터 이 연령대의 추가 인상을 발표했습니다.

기술개발 부담금과 그 밖의 고용주 비용

고용주는 외국인을 포함한 모든 직원에 대해 기술개발 부담금을 냅니다. 월급 첫 4,500싱가포르달러의 0.25%이며, 최소 2싱가포르달러, 최대 월 11.25싱가포르달러입니다. 급여에서 떼지 않습니다. 중급 인력 허가나 노동 허가로 일하는 직원에 대해서는 고용주가 월 외국인 근로자 부담금도 내며, 전문직 취업 허가 소지자에게는 이런 부담금이 없습니다.

고용주 입장의 예시 계산: 월급 1만 싱가포르달러는 55세 미만 시민권자라면 11,371.25싱가포르달러(중앙연금기금 1,360과 기술개발 부담금 11.25 추가), 전문직 취업 허가를 받은 외국인이라면 10,011.25싱가포르달러가 듭니다.

연 순사업소득이 6,000싱가포르달러를 넘는 자영업 시민권자와 영주권자는 중앙연금기금 안의 의료 저축 계좌에 의무적으로 냅니다. 영주권자가 되지 않은 외국인은 이 요건에 해당하지 않습니다.

싱가포르 법인세: 서류상 17%, 실제로는 훨씬 적게

싱가포르의 17% 법인세율은 표시 세율이지 실제 청구서가 아닙니다. 이익 10만 싱가포르달러인 회사는 부분 면제 덕분에 약 8%를, 새 회사는 처음 3년간 약 4%를 내고, 2026 부과 연도에는 국가가 세금의 절반을 더 깎아 줍니다. 비교하면 한국 법인세 최고 세율은 25%이고, 아랍에미리트는 37만 5,000디르함을 넘는 이익에 9%를 매깁니다.

세율은 현지 회사와 외국 회사에 똑같습니다. 1947년 소득세법 제43조의 두 가지 면제가 과세 기준을 줄이며, 회사는 그중 하나를 씁니다.

창업 면제에는 세 조건이 있습니다. 회사가 싱가포르에 설립되고, 그곳의 세법상 거주자이며, 주주가 20명 이하로 모두 개인이거나 적어도 한 개인이 지분 10% 이상을 가져야 합니다. 투자 지주회사와 부동산 개발 회사는 해당하지 않습니다.

회사는 얼마를 내나: 계산 예시

이 수치는 2026 부과 연도 감면 전입니다. 정부는 2026년 2월 12일 예산에서 법인세 40% 감면을 발표했고, 2026년 4월 7일 에너지 위기를 이유로 50%로 올렸습니다. 2025 회계연도의 결과는 세금의 50% 감면이며, 현금 보조금을 포함해 회사당 4만 싱가포르달러가 상한입니다. 2025년에 현지 직원을 1명 이상 고용한 활동 중인 회사는 현금 보조금으로 최소 2,000싱가포르달러를 받습니다. 감면은 비거주 회사를 포함해 세금을 내는 모든 회사에 갑니다. 예를 들어 이익 10만 싱가포르달러인 회사는 감면 뒤 8,075싱가포르달러 대신 약 4,040싱가포르달러를 냅니다.

배당, 해외 소득, 글로벌 최저한세

싱가포르는 단일 단계 제도로 움직입니다. 회사가 낸 법인세가 최종이고, 거주자든 외국인이든 주주에게 주는 배당은 과세되지 않으며 원천징수도 없습니다. 싱가포르에서 두 번째 세금은 없지만, 소유주는 아마 자신이 거주하는 나라에서 배당을 신고해야 할 것입니다. 한국 거주자라면 싱가포르 배당은 한국에서 금융소득으로 신고합니다.

회사의 해외 소득은 싱가포르에서 받을 때 과세됩니다. 해외 배당, 지점 이익, 서비스 소득은 해외에서 이미 과세되었고 그 나라의 기본 법인세율이 15% 이상이면 면제입니다. 2024년 1월 1일부터 소득세법 제10조의 새 규정은 싱가포르에 실제 존재(사무실, 직원, 지출)가 없는 국제 그룹 소속 회사가 싱가포르에서 받는 해외 자산 매각 이익에 과세합니다.

매출 7억 5,000만 유로 이상의 대형 그룹에는 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 2024년 다국적기업 최저한세법이 적용되어, 싱가포르의 실효세율을 15%까지 끌어올립니다. 중소기업은 해당하지 않습니다.

2026년 예산은 공제도 더했습니다. 예를 들어 2027과 2028 부과 연도에는 연 5만 싱가포르달러까지의 인공지능 지출을 400%로 공제할 수 있습니다. 회사를 세우는 방법과 내야 할 서류는 싱가포르 회사 설립과 감사와 보고 페이지에 있습니다.

싱가포르 상품서비스세율과 등록 시점

싱가포르의 상품서비스세는 9%로, 한국 부가가치세 10%보다 조금 낮습니다. 하지만 세율은 2년 연속 올랐습니다. 2023년 1월 1일 7%에서 8%로, 2024년 1월 1일 9%로 올랐습니다. 등록 기준은 연 매출 100만 싱가포르달러로 높아서, 대부분의 작은 회사와 프리랜서는 등록하지 않습니다.

등록이 의무가 되는 때

기준은 두 가지로 확인합니다. 소급 방식: 한 역년의 과세 매출이 100만 싱가포르달러를 넘었다면 다음 해 1월 1일부터 30일 사이에 신청합니다. 예상 방식: 어느 시점에든 앞으로 12개월 매출이 100만 싱가포르달러를 넘을 것으로 합리적으로 예상되면 30일 안에 신청합니다. 매입세액을 돌려받기 위한 자발적 등록도 가능하지만, 그러면 최소 2년 동안 등록을 유지해야 합니다.

싱가포르 소비자에게 온라인 서비스(구독, 앱, 온라인 강의)나 저가 상품을 파는 해외 회사는 간이 해외 판매자 등록 제도로 등록합니다. 기준은 두 가지입니다. 전 세계 매출 100만 싱가포르달러 초과, 그리고 싱가포르의 이런 고객에게 연 10만 싱가포르달러 초과 판매입니다.

상품서비스세 신고서는 보통 분기마다 내고, 세금은 분기 종료 후 1개월 안에 냅니다. 신고가 늦으면 즉시 200싱가포르달러, 그 뒤 한 달마다 200싱가포르달러가 더 붙어 신고서당 최대 1만 싱가포르달러입니다. 납부가 늦으면 5% 가산세가 붙고, 60일 뒤에도 미납이면 매달 2%가 더 붙어 합계 체납액의 50%까지입니다.

개인 사업자, 프리랜서, 스타트업, 패밀리 오피스의 세금

싱가포르에는 프리랜서, 정보기술 전문가, 디지털 노마드를 위한 특별 세금 제도가 없습니다. 개인 사업자는 직원과 같은 0~24% 세율을 내고, 개인의 해외 소득은 어차피 면제입니다. 이곳의 혜택은 직업이 아니라 사업 구조와 자본 규모에 따라 달라집니다. 한국인은 무비자로 90일 머물 수 있고, 일은 그것을 허용하는 출입 허가로 합니다.

예전의 외국인 혜택인 비상주 거주자 제도는 2020 부과 연도 이후 끝났으므로, 새로 오는 근로자를 위한 새 세금 혜택은 없습니다.

개인 사업은 회사와 사업체 등록 기관인 싱가포르 회계기업규제청에 등록하고, 그 소득은 소유주의 개인 신고서에 들어갑니다. 회사가 세금에서 늘 유리한 것은 아닙니다. 예시 계산: 이익 10만 싱가포르달러에 거주자 개인 사업자는 약 5,535싱가포르달러, 일반 회사는 8,075싱가포르달러, 처음 3년의 새 회사는 4,250싱가포르달러를 내고, 그 뒤 배당은 비과세입니다. 개인 사업의 주된 약점은 세금이 아니라 책임입니다. 소유주가 사업 부채를 개인 재산 전체로 책임집니다.

스타트업 창업자를 위한 기업가 비자가 따로 있으며, 싱가포르 스타트업 거주 허가 페이지에서 다룹니다. 이런 회사는 일반 규칙으로 과세되고, 처음 3년은 새 회사 면제를 받습니다.

패밀리 오피스: 자본을 위한 세금 면제

싱가포르에서 가장 잘 알려진 제도는 패밀리 오피스 펀드 면제입니다. 소득세법 제13조에 따라 싱가포르 통화청(중앙은행이자 금융 감독 기관)이 승인한 펀드는 지정 투자 소득에 세금을 내지 않습니다. 통화청 조건은 신청 시 자산 2,000만 싱가포르달러 이상과 투자 전문가 2명 이상입니다. 강화된 제도는 5,000만 싱가포르달러와 전문가 3명을 요구합니다. 자산에 따라 싱가포르에서 연 20만~100만 싱가포르달러의 사업 지출도 조건입니다.

패밀리 오피스는 투자자 영주권을 위한 글로벌 투자자 프로그램의 선택지 가운데 하나이며, 싱가포르 투자 영주권 페이지에서 설명합니다. 세금 면제와 영주권은 서로 다른 두 기관의 별개 결정이며, 하나가 다른 하나로 자동으로 이어지지 않습니다.

싱가포르의 부동산, 자동차, 상속, 가상자산 세금

외국인이 싱가포르에서 200만 싱가포르달러 아파트를 사면 잔금 때 인지세로 국가에 약 127만 싱가포르달러를 냅니다. 가격 위에 3분의 2 가까이가 더 붙는 셈입니다. 세금 제도 전체에서 가장 비싼 입구이며, 의도된 것입니다. 정부는 이것으로 주택 시장을 식힙니다.

주택에는 세 가지 인지세가 붙습니다. 기본 구매자 인지세는 첫 18만 싱가포르달러에 1%부터 300만 싱가포르달러 초과분에 6%까지입니다. 추가 구매자 인지세는 매수인의 지위와 보유 부동산 수에 따라 다릅니다.

200만 싱가포르달러 아파트의 계산 예시: 기본 인지세 69,600싱가포르달러, 외국인 추가 인지세 120만 싱가포르달러, 합계 1,269,600싱가포르달러입니다. 첫 주택을 사는 싱가포르 시민권자는 69,600싱가포르달러만 냅니다. 미국 시민은 자유무역협정에 따라 첫 주택에 싱가포르 시민권자와 같은 금액을 냅니다. 한국 거주자는 송금 전에 지정 거래 외국환은행에 해외부동산 취득을 신고하고, 취득 뒤 보고서도 냅니다. 외국인을 위한 투자 부동산 선택지는 싱가포르 투자 부동산 페이지에 있습니다.

세 번째인 매도자 인지세는 빠른 재매각에 붙습니다. 2025년 7월 4일부터 산 주택은 첫해에 팔면 가격의 16%, 둘째 해 12%, 셋째 해 8%, 넷째 해 4%이고, 4년이 지나면 없습니다.

매년 내는 재산세

재산세는 가격이 아니라 연간 가치, 즉 그 부동산을 1년 동안 임대할 수 있는 금액에 매깁니다. 세율은 소유자가 직접 사는지에 따라 다릅니다.

계산 예시: 월 3,000싱가포르달러에 임대할 수 있는 아파트의 연간 가치는 36,000싱가포르달러입니다. 소유자가 살면 세금은 연 960싱가포르달러이고, 민간 주택에 대한 2026년 일회성 감면(10%, 상한 500싱가포르달러) 뒤에는 864싱가포르달러입니다. 임대하면 세금은 4,800싱가포르달러로 다섯 배가 넘습니다. 주택개발청 공공 아파트의 2026년 감면은 15%입니다. 임대 소득에는 소득세도 붙습니다. 거주자는 세율표로, 비거주자는 24%입니다.

자동차, 상속, 양도소득, 가상자산

싱가포르에서 자동차는 세금보다 소유할 권리로 더 많이 과세됩니다. 먼저 10년 동안 차를 소유할 권리인 차량 소유권 증서를 경매 가격으로 삽니다. 그다음 세관 가액인 공개 시장 가치에 추가 등록세를 냅니다. 첫 2만 싱가포르달러에 100%부터 8만 싱가포르달러 초과분에 320%까지입니다. 차를 일찍 말소하면 등록세 일부를 돌려받지만, 2026년 예산은 2026년 2월부터 소유권 증서를 받은 차의 환급을 45%포인트 줄이고 상한을 절반인 3만 싱가포르달러로 낮췄습니다.

상속세는 없습니다. 2008년 2월 15일 이후 사망에 대해 폐지되었습니다. 증여세와 부유세도 없습니다. 주식을 포함한 양도소득은 거래가 사업에 해당하지 않는 한 개인에게 과세되지 않습니다. 아파트나 증권을 자주 되팔면 사업으로 볼 수 있고, 그러면 이익이 세율표로 과세됩니다. 한국은 거주자가 사망하면 전 세계 재산에 상속세를 매기므로, 싱가포르 자산도 한국 상속 계획에 함께 넣습니다.

가상자산에도 같은 규칙이 적용됩니다. 장기 투자로 산 토큰의 이익은 과세되지 않고, 사업으로 토큰을 거래한 소득은 소득세나 법인세 대상입니다. 디지털 결제 토큰 거래는 상품서비스세가 면제됩니다.

비거주자 세금과 한-싱가포르 이중과세방지협정

한국과 싱가포르 사이의 이중과세방지협정은 온전히 시행 중입니다. 다만 개인에게 주는 실제 효과는 생각보다 작습니다. 싱가포르는 조약과 관계없이 배당에 원천징수를 전혀 하지 않습니다.

비거주자 지급액 원천징수

싱가포르 회사가 해외 수령인에게 돈을 줄 때는 일부를 떼어 원천징수세로 국세청에 냅니다. 국내 세율은 다음과 같습니다.

조세조약은 이 세율을 낮출 수 있지만, 수령인이 조약 상대국의 세법상 거주자이고 이를 증명할 수 있을 때만입니다. 싱가포르는 약 100개 관할권과 포괄적 조약, 제한적 조약, 정보 교환 협정을 맺었습니다.

한-싱가포르 조세조약이 주는 것

한국과 싱가포르의 조세조약은 1979년에 서명되어 1981년에 발효했습니다. 조약은 거주자 정의, 고정사업장, 사업 이익, 배당, 이자, 사용료, 근로 소득, 이중과세 제거, 세무 당국 간 정보 교환을 모두 다룹니다.

싱가포르에서 한국 거주자에게 가는 이자는 국내 세율 15% 대신 10%로 원천징수되고, 사용료에는 더 낮은 싱가포르 국내 세율 10%가 그대로 적용됩니다. 한국에서 싱가포르로 가는 지급에는 한국 국내 세율 20%(지방소득세 별도) 대신 배당 10% 또는 15%, 이자 10%, 사용료 15%가 상한입니다. 혜택을 받으려면 수령인이 자기 나라의 거주자 증명서를 냅니다.

한국 세법상 거주자에게 실제 효과는 이렇습니다. 싱가포르 배당은 원천징수 없이 들어오고 한국에서 금융소득으로 신고하며, 싱가포르에서 낸 세금은 한국 세금에서 공제됩니다. 한국 거주자가 세 부담이 낮은 나라의 회사를 지배하면 한국의 특정외국법인 유보소득 합산과세가 적용될 수 있고, 해외현지법인 명세서도 냅니다. 자세한 내용은 해외 지배 회사 신고 페이지에 있습니다.

한-싱가포르 조세조약의 원천징수 세율

표는 거주를 증명하고 조약 조건을 충족한 수령인에 대한 원천징수 세율입니다. 수령인 나라의 세금은 그 나라의 규칙으로 따로 계산합니다.

싱가포르 신고 기한과 가산세

싱가포르 국세청은 세금 체납자의 출국을 막을 수 있습니다. 은행이나 고용주를 통한 징수와 함께 출국 제한이 징수 권한에 들어 있습니다. 대부분에게 신고 자체는 간단합니다. 고용주가 급여 자료를 국세청에 보내므로, 개인 신고는 이미 채워진 항목을 확인하는 것으로 끝나는 경우가 많습니다.

간이 양식은 매출 500만 싱가포르달러 이하의 싱가포르 회사용이고, 항목이 6개인 초간이 양식은 매출 20만 싱가포르달러 이하 회사용이며, 나머지 회사는 일반 양식을 냅니다.

가산세와 제재

제때 내지 않은 세금에는 즉시 5% 가산세가 붙습니다. 60일 뒤에도 미납이면 한 달마다 1%가 더 붙어 합계 12%까지입니다. 국세청은 은행, 고용주, 세입자를 통해 돈을 걷을 수 있고, 출국을 막는 출국 제한 명령도 내릴 수 있습니다.

개인 신고서를 내지 않으면 추정 과세가 나오고 1개월 안에 내야 하며, 최대 5,000싱가포르달러의 합의금 제안이 옵니다. 2년 이상 신고하지 않으면 법원으로 가고, 과세된 세금의 두 배에 최대 5,000싱가포르달러의 벌금이 붙으며, 내지 않으면 최대 6개월의 징역이 될 수 있습니다. 신고가 늦은 회사는 최대 5,000싱가포르달러의 가산세를 내고, 준비를 외부에 맡겼더라도 신고 책임은 이사에게 있습니다.

상품서비스세 신고가 늦으면 즉시 200싱가포르달러, 그 뒤 한 달마다 200싱가포르달러로 최대 1만 싱가포르달러이고, 납부가 늦으면 5%에 이어 매달 최대 2%, 합계 체납액의 50%까지입니다. 스스로 실수를 고치는 편이 저렴합니다. 국세청은 가산세를 줄여 주는 자진 신고 제도를 운영합니다.

싱가포르 세금이 맞는 분과 두 번 계산해 볼 분

싱가포르는 이곳에 살며 일하는 사람에게 보상하고, 주소만 원하는 사람에게는 거의 주는 것이 없습니다. 0~24% 세율부터 법인 면제와 조세조약 혜택까지 주요 이점은 그 나라에서의 183일, 실제 사무실, 싱가포르에서의 사업 운영에 달려 있습니다.

잘 맞는 분은 고소득자입니다. 연 20만 싱가포르달러를 버는 거주자 외국인은 세금으로 약 10.5%를 내고 중앙연금기금 기여금이 없습니다. 실제로 싱가포르에서 운영하는 사업의 소유주도 맞습니다. 20만 싱가포르달러까지의 이익에 4~8%, 배당 0%입니다. 투자자와 이자 생활자도 맞습니다. 해외 소득, 양도소득, 상속이 과세되지 않습니다. 자본 2,000만 싱가포르달러 이상으로 패밀리 오피스 제도를 쓸 수 있는 가족도 맞습니다.

두 번 계산해 볼 분은 곧바로 집을 사려는 분입니다. 외국인은 가격의 60%를 추가 인지세로 내므로, 낮은 세금의 이점이 몇 년 동안 상쇄됩니다. 서류상 거주에 기대는 분도 그렇습니다. 그 나라에 183일이 없으면 15~24%의 비거주자 세율이 적용되고, 실제로 다른 나라에서 관리하는 회사는 싱가포르 세법상 거주자로 인정받지 못할 수 있습니다. 한국 세법상 거주자로 남는 분도 미리 계산합니다. 거주 지위가 바뀔 때까지 한국의 전 세계 소득 과세와 특정외국법인 규칙이 이어집니다.

은행 업무도 실무적으로 중요합니다. 싱가포르 은행은 사업 내용과 자금 출처를 꼼꼼히 확인하므로, 회사 계좌는 서류를 미리 준비해 두면 훨씬 수월하게 열립니다. 선택지는 싱가포르 법인 계좌 페이지에 있습니다. 한국 거주자가 해외 회사에 투자할 때는 지정 거래 외국환은행에 해외직접투자를 신고하고, 개인은 증빙 없이 연 $100,000까지 해외로 보내며 그보다 큰 금액은 지정 거래 은행에 목적과 서류를 내고 보냅니다. 비자, 회사, 세금 지위의 출발점으로는 싱가포르 나라 개요가 좋고, 다른 관할권과의 비교는 나라별 세금에 있습니다.

Murblz 전문가가 해외 회사를 설립하고 구체적인 소득 구조에 맞는 세금 부담을 계산하며, 법률 지원은 Murblz 전문가가 현지 면허를 가진 파트너와 함께 맡습니다. 비용은 서류를 검토한 뒤 안내해 드립니다.

자주 묻는 질문