Thành lập công ty ở Malta

Cập nhật 17/10/2026

Lệ phí đăng ký ở Malta tùy vào vốn điều lệ và bắt đầu từ khoảng $120, còn mức thuế 35% được giảm nhờ khoản hoàn thuế cho cổ đông. Chúng tôi phân tích lệ phí, thuế, các bước và giấy tờ.

Công ty ở Malta được Cơ quan Đăng ký Doanh nghiệp Malta đăng ký theo Luật Công ty. Hình thức chính cho công ty thương mại và công ty mẹ là công ty trách nhiệm hữu hạn tư nhân. Việc đăng ký thực hiện điện tử, và lệ phí nhà nước tùy vào vốn điều lệ.

Chi phí: lệ phí đăng ký

Lệ phí đăng ký của Cơ quan Đăng ký Doanh nghiệp Malta tùy vào vốn điều lệ. Số tiền được quy đổi sang đô la Mỹ theo tỷ giá của Ngân hàng Trung ương châu Âu và làm tròn lên.

Mỗi năm nộp $120-1,600 kèm báo cáo năm, tùy vào vốn điều lệ. Phí dịch vụ của chúng tôi có trong bảng phí bên dưới.

Thuế

Công ty Malta nộp thuế doanh nghiệp 35% trên thu nhập toàn cầu và lãi vốn. Khi công ty chia cổ tức, cổ đông được hoàn lại một phần hoặc toàn bộ số thuế công ty đã nộp, nhờ đó loại bỏ việc đánh thuế hai lần, theo Cơ quan Thuế và Hải quan Malta. Gánh nặng cuối cùng tùy vào loại thu nhập và nơi cổ đông sinh sống, vì vậy chúng tôi tính toán trước khi thành lập.

Việc đăng ký diễn ra thế nào

1. Xác định nhiệm vụ: thương mại, dịch vụ hay công ty mẹ, khách hàng và tài khoản ở đâu, có cần văn phòng ở Malta không.
2. Tên, điều lệ và vốn điều lệ.
3. Kiểm tra chủ sở hữu và giám đốc, thông tin chủ sở hữu hưởng lợi.
4. Đăng ký điện tử với Cơ quan Đăng ký Doanh nghiệp và nộp lệ phí.
5. Đăng ký thuế, tài khoản ngân hàng và các báo cáo hằng năm.

Cần những giấy tờ gì

Cơ quan đăng ký và nhà cung cấp dịch vụ doanh nghiệp kiểm tra mọi chủ sở hữu và giám đốc. Thường cần:

• hộ chiếu và giấy tờ chứng minh địa chỉ không quá ba tháng của mỗi chủ sở hữu, giám đốc và thư ký công ty;
• thông tin chủ sở hữu hưởng lợi nắm trên 25% và sơ đồ sở hữu nếu cổ đông là một công ty;
• với cổ đông là công ty, giấy chứng nhận thành lập, điều lệ và giấy chứng nhận tình trạng hoạt động hợp pháp;
• mô tả hoạt động kinh doanh: công ty bán gì, cho ai, ở những nước nào và với doanh thu bao nhiêu;
• giấy tờ chứng minh nguồn tiền: hợp đồng, báo cáo tài chính, sao kê ngân hàng, tờ khai thuế;
• giấy tờ chứng minh vốn điều lệ đã được góp.

Giấy tờ nước ngoài được dịch sang tiếng Anh và chứng nhận theo Công ước La Hay. Mô tả hoạt động kinh doanh càng chi tiết, cơ quan đăng ký và ngân hàng càng ít hỏi.

Vốn, quản lý và chủ sở hữu hưởng lợi

• Vốn điều lệ tối thiểu của công ty tư nhân là khoảng $1,400, trong đó ít nhất 20% được góp khi đăng ký.
• Cần ít nhất một giám đốc và một thư ký công ty; trong công ty tư nhân, giám đốc duy nhất cũng có thể là thư ký.
• Thông tin chủ sở hữu hưởng lợi nắm trên 25% hoặc kiểm soát công ty theo cách khác được nộp cho cơ quan đăng ký doanh nghiệp khi thành lập và cập nhật mỗi khi thay đổi.
• Thuế doanh nghiệp 35% sau đó được hoàn một phần cho cổ đông, trên thực tế cho gánh nặng tổng thể khoảng 5% trên thu nhập thương mại, nhưng khoản hoàn chỉ đến sau khi chia cổ tức.
• Thuế giá trị gia tăng ở Malta là 18%.
• Ngân hàng Malta kiểm tra chặt chẽ các công ty không có hoạt động kinh doanh trên đảo, nên tài khoản thường được mở tại tổ chức thanh toán hoặc ngân hàng ở một nước khác của Liên minh châu Âu.

Cổ tức và cư trú thuế

Malta không khấu trừ thuế trên cổ tức công ty trả cho cổ đông nước ngoài. Công ty đăng ký ở Malta là người cư trú thuế của Malta, nhưng nếu thực tế được điều hành từ một nước khác, nước đó cũng có thể coi công ty là người cư trú. Vì vậy chúng tôi lên kế hoạch về hội đồng quản trị và nơi tổ chức các cuộc họp trước khi đăng ký.

Khoản hoàn thuế cho cổ đông vận hành thế nào

Hệ thống của Malta vận hành theo hai bước. Đầu tiên công ty nộp thuế doanh nghiệp 35%. Sau đó, khi lợi nhuận được chia dưới dạng cổ tức, cổ đông đề nghị hoàn lại một phần số thuế công ty đã nộp.

Cổ tức và lãi từ phần vốn góp đáng kể ở công ty khác có thể hoàn toàn không bị đánh thuế nếu đáp ứng điều kiện miễn thuế đối với phần vốn góp. Khoản hoàn đến tay cổ đông chứ không phải công ty, nên công ty mẹ thường được đặt phía trên công ty thương mại: khi đó khoản hoàn ở lại trong tập đoàn. Cấu trúc nào hợp pháp và hiệu quả trong trường hợp của bạn tùy vào nước nơi chủ sở hữu sinh sống và quy định về công ty nước ngoài bị kiểm soát của nước đó.

Công ty ở Malta phù hợp với ai

Công ty Malta được chọn cho thương mại và dịch vụ trong Liên minh châu Âu, cho công ty mẹ có công ty con ở các nước khác và cho các hoạt động cần giấy phép có cơ quan quản lý riêng ở Malta: dịch vụ tài chính, trò chơi có thưởng, dịch vụ thanh toán. Malta thuộc Liên minh châu Âu và khu vực đồng euro, luật theo mô hình Anh, và cơ quan đăng ký nhận giấy tờ bằng tiếng Anh.

Không phù hợp với người muốn có cấu trúc không cần báo cáo: ở Malta, báo cáo năm, báo cáo tài chính và tờ khai thuế được nộp hằng năm, và chủ sở hữu được công khai với cơ quan đăng ký. Cũng không phù hợp với việc giấu chủ sở hữu: chủ sở hữu hưởng lợi nắm trên 25% được ghi vào sổ đăng ký khi thành lập.

Thời gian theo từng bước

Việc kiểm tra chủ sở hữu và tài khoản mất nhiều thời gian nhất. Cơ quan đăng ký đăng ký công ty nhanh khi điều lệ và thông tin chủ sở hữu hưởng lợi được nộp không có sai sót.

Công ty phải làm gì mỗi năm

• nộp báo cáo năm cho Cơ quan Đăng ký Doanh nghiệp trong vòng 42 ngày kể từ ngày kỷ niệm đăng ký và nộp lệ phí hằng năm;
• xác nhận thông tin chủ sở hữu hưởng lợi cùng báo cáo năm và cập nhật mỗi khi thay đổi;
• lập báo cáo tài chính, theo quy tắc chung có kiểm toán, và nộp cho cơ quan đăng ký;
• nộp tờ khai thuế và nộp thuế doanh nghiệp 35%, sau đó cổ đông có thể đề nghị hoàn một phần;
• lưu giữ sổ cổ đông và sổ giám đốc tại trụ sở đăng ký ở Malta.

Với báo cáo năm và báo cáo tài chính nộp muộn, cơ quan đăng ký thu tiền phạt tăng theo mỗi ngày chậm trễ, và công ty không báo cáo trong nhiều năm bị xóa tên. Vì vậy chúng tôi ghi các thời hạn vào lịch ngay từ ngày đầu.

Cách được duyệt ngay lần đầu

• nguồn tiền của chủ sở hữu không có giấy tờ chứng minh;
• chủ sở hữu hưởng lợi bị che giấu sau người đứng tên hộ hoặc một chuỗi công ty mà không có giải thích;
• tên trùng với tên đã đăng ký hoặc gây hiểu nhầm;
• điều lệ và các mẫu đơn không khớp nhau: địa chỉ, tỷ lệ sở hữu hoặc cách viết tên khác nhau;
• hoạt động cần giấy phép của cơ quan quản lý nhưng chưa có;
• chủ sở hữu hoặc giám đốc có tên trong danh sách trừng phạt của Liên minh châu Âu.

Cơ quan đăng ký thường trả lại giấy tờ để sửa hơn là từ chối thẳng, còn ngân hàng hiếm khi xem xét lại sau khi đã từ chối. Vì vậy chúng tôi kiểm tra hồ sơ trước khi nộp.

Quy định cho một số quốc tịch

Công dân Liên minh châu Âu không cần giấy phép bổ sung. Công dân nước khác có thể sở hữu công ty Malta và làm giám đốc, nhưng để sống ở Malta và làm việc trong chính công ty của mình, họ cần giấy phép cư trú có quyền làm việc.

Các hạn chế của Liên minh châu Âu áp dụng cho công dân Nga và Belarus. Không được cung cấp dịch vụ kế toán, kiểm toán, thuế và quản lý cho công ty thành lập ở Nga, và ngân hàng không nhận tiền gửi từ công dân và người cư trú Nga trên khoảng $120,000 tại mỗi ngân hàng, trừ khi chủ sở hữu có quốc tịch hoặc giấy phép cư trú của một nước Liên minh châu Âu, Khu vực Kinh tế châu Âu hoặc Thụy Sĩ. Nhà cung cấp dịch vụ doanh nghiệp ở Malta hoạt động theo giấy phép của cơ quan quản lý và phải kiểm tra mọi khách hàng, vì vậy chúng tôi kiểm tra hồ sơ của bạn có thể tiến hành được không trước khi chuẩn bị giấy tờ.

Chúng tôi làm gì

Chuyên gia Murblz tính gánh nặng thuế có tính đến khoản hoàn thuế cho cổ đông và nước cư trú của bạn, chuẩn bị điều lệ và giấy tờ, đăng ký công ty, hỗ trợ mở tài khoản ngân hàng và nộp báo cáo năm đúng hạn.

Công việc diễn ra từng bước. Đầu tiên chúng tôi tính gánh nặng thuế tổng thể có tính đến khoản hoàn thuế và quy định của nước bạn sinh sống, và đề xuất cơ cấu sở hữu. Sau đó chúng tôi kiểm tra giấy tờ của chủ sở hữu theo cách cơ quan đăng ký và ngân hàng sẽ kiểm tra, soạn điều lệ và nộp hồ sơ. Sau khi đăng ký, chúng tôi làm mã số thuế, hỗ trợ mở tài khoản tại ngân hàng hoặc tổ chức thanh toán và đảm nhận lịch thời hạn: báo cáo năm, báo cáo tài chính, tờ khai thuế và đề nghị hoàn thuế của cổ đông.

Công việc bao gồm

• Gói cơ bản
• Gói kèm dịch vụ người đứng tên hộ
• Gói kèm sơ duyệt của ngân hàng

Giá do chuyên viên tư vấn báo theo yêu cầu: hỏi trong khung chat.

Xem thêm

Tài khoản doanh nghiệp · Tài khoản cá nhân · Bất động sản đầu tư · Thuế của nước · Mọi chương trình của nước

Câu hỏi thường gặp